Van Leeuwen Law Firm

Geldwitwassen vertegenwoordigt een van de meest complexe en ontwrichtende risico’s binnen het mondiale financiële stelsel. Het fenomeen kenmerkt zich door een geraffineerde reeks handelingen die erop gericht zijn de illegale herkomst van gelden te verhullen en deze schijnbaar moeiteloos te integreren in de reguliere economie. De tactieken die hierbij worden ingezet variëren van klassieke contante transacties tot uiterst geavanceerde, grensoverschrijdende structuren, waarbij gebruik wordt gemaakt van rechtspersonen, trusts, digitale activa en multilayered financiële instrumenten. Deze professionalisering van witwaspraktijken ondergraaft niet alleen de integriteit van markten en instellingen, maar creëert tevens een systeemrisico dat, wanneer onvoldoende onderkend, kan leiden tot substantiële…

De financiering van terrorisme vormt een uiterst complex en strategisch gevoelig onderdeel van de wereldwijde financiële criminaliteit, dat zich onderscheidt door de directe en diepgaande gevolgen voor nationale veiligheid, geopolitieke stabiliteit en de integriteit van het financiële stelsel. Waar traditionele vormen van witwassen in essentie zijn gericht op het verhullen van de illegale herkomst van gelden, heeft de financiering van terrorisme een radicaal ander doel: het faciliteren van activiteiten die fundamentele maatschappelijke structuren kunnen ondermijnen. Deze activiteiten variëren van rekrutering en training tot de uitvoering van gewelddadige aanslagen en destabiliserende operaties. Het uitdagende karakter ligt daarbij in het feit dat…

Sancties en embargo’s hebben zich ontwikkeld tot uiterst invloedrijke instrumenten binnen het internationale recht en het geopolitieke domein, met een reikwijdte die diep doordringt in de commerciële, financiële en operationele structuren van ondernemingen wereldwijd. Deze maatregelen – opgelegd door staten of multilaterale organisaties zoals de Verenigde Naties of de Europese Unie – kunnen handel, investeringen, kapitaalstromen, dienstverlening en technologische uitwisseling op fundamentele wijze beperken. Voor ondernemingen vormt de naleving van dit steeds complexer wordende sanctielandschap een strategische verplichting die verder reikt dan louter juridische conformiteit. Het betreft een integraal onderdeel van risicobeheer, corporate governance en reputatiebescherming. De implicaties van overtredingen…

Fraude vormt een van de meest ontwrichtende vormen van financiële criminaliteit binnen de moderne economie en raakt organisaties in de kern van hun operationele en strategische integriteit. Waar fraude traditioneel werd geassocieerd met relatief eenvoudige misleidingstechnieken, hebben de digitalisering van bedrijfsprocessen, globalisering van markten en toegenomen complexiteit van financiële instrumenten geleid tot een aanzienlijke verbreding en verdieping van frauderisico’s. Frauduleuze handelingen manifesteren zich tegenwoordig zowel in interne scenario’s—waarbij medewerkers of leidinggevenden misbruik maken van vertrouwensposities—als in geavanceerde, grensoverschrijdende structuren waarbij cybercrime, identiteitsmisbruik en financiële manipulatie samenkomen. Bestuurders worden daardoor geconfronteerd met een juridisch en operationeel landschap waarin fraudepreventie niet langer…

Omkooppraktijken en corruptie vormen een hardnekkige, structurele bedreiging die zowel de integriteit van markten als het functioneren van publieke en private instellingen aantast. Deze fenomenen manifesteren zich niet enkel in de klassieke vorm van steekpenningen, maar ook in meer verfijnde verschijningsvormen zoals belangenverstrengeling, ongeoorloofde beïnvloeding, bevoordeling van zakenpartners en het misbruik van vertrouwelijke informatie. In een zakelijke omgeving waarin governance en transparantie steeds hogere eisen stellen, dwingen deze risico’s bestuurders en toezichthouders tot een onwrikbare, systematisch onderbouwde benadering. Het vervagen van de grens tussen legitieme commerciële interacties en ongeoorloofde beïnvloeding maakt het noodzakelijk dat organisaties beschikken over helder gedefinieerde ethische…

Belastingontduiking en belastingfraude  vormen een steeds zwaardere uitdaging binnen het domein van financiële criminaliteit, waarbij ondernemingen en individuen actief trachten hun fiscale exposure te minimaliseren door wettelijke verplichtingen te omzeilen of selectief te manipuleren. Deze gedragingen raken de kern van het fiscale stelsel en creëren substantiële risico’s voor de integriteit van markten, de geloofwaardigheid van toezichthouders en de stabiliteit van publieke financiën. In een zakelijke omgeving die wordt gekenmerkt door globalisering, digitalisering en een toenemende publieke en regulatorische aandacht voor corporate conduct, vereist dit vraagstuk van bestuurders een scherp en doorlopend inzicht in zowel de juridische als reputatiematige dimensies van…

Marktmanipulatie vormt een van de meest ontwrichtende vormen van marktmisbruik en raakt daarmee aan de kern van een goed functionerend financieel stelsel. Het opzettelijk verstoren van prijs- en volumevorming of het misbruiken van informatie-asymmetrieën tast niet alleen de betrouwbaarheid van marktmechanismen aan, maar ondermijnt ook het vertrouwen dat ondernemingen, investeerders en toezichthouders in diezelfde markten moeten kunnen stellen. Dergelijke praktijken – variërend van het verspreiden van misleidende of onjuiste informatie tot het creëren van kunstmatige handelsactiviteit zoals wash trades of andere schijnconstructies – leiden tot een vertekend beeld van vraag en aanbod, met diepgaande gevolgen voor marktintegriteit en kapitaalallocatie. Voor…

Collusie en antitrustschendingen raken aan de kern van wat moderne markteconomieën geacht worden te waarborgen: vrije mededinging, markttransparantie en een efficiënte allocatie van middelen. Wanneer ondernemingen – al dan niet heimelijk – prijsafspraken maken, markten onderling verdelen of op andere wijze coördineren om concurrentiedruk te reduceren, wordt niet alleen het economische evenwicht verstoord, maar ook het vertrouwen dat wetgevers, toezichthouders en het publiek in het systeem stellen. De schade gaat verder dan het directe prijs- en efficiëntieverlies voor afnemers; collusie ondermijnt innovatieprikkels, verstoort investeringsbeslissingen en creëert systemische risico’s die zich zowel nationaal als grensoverschrijdend kunnen manifesteren. In een beleidsomgeving waarin…

Cybercriminaliteit en datalekken hebben zich ontwikkeld tot een van de meest ontwrichtende en strategisch bedreigende fenomenen binnen het moderne ondernemingslandschap. In een tijdperk waarin digitale processen de ruggengraat vormen van vrijwel iedere organisatie, creëren de snelheid, schaalbaarheid en verfijning van cyberaanvallen een risicodynamiek die traditionele beveiligingsmaatregelen voortdurend voorbijstreeft. Cybercriminelen opereren met professioneel georganiseerde structuren, maken gebruik van geavanceerde aanvalstechnieken zoals ransomware, supply-chain-compromises, social engineering en geautomatiseerde aanvalstools, en richten zich evenzeer op financiële motieven als op het ontwrichten van bedrijfscontinuïteit of het verkrijgen van strategisch gevoelige informatie. De juridische, operationele en reputatierisico’s die voortvloeien uit een datalek zijn immens; toezichthouders…