Cyberfraude is een criminele manier om geld te verdienen op het internet, of online op andere wijze, ten koste van personen of organisaties. Doordat IT-technologie belangrijk is voor en een steeds grotere impact heeft op het (bedrijfs)leven en de maatschappij, is cyberfraude…
Lees verderCorruptie is een verschijningsvorm van fraude. Bij corruptie maakt iemand misbruik van zijn of haar positie voor persoonlijk of zakelijk gewin. Corruptie omvat naast omkoping ook afpersing en ongeoorloofde beïnvloeding (bijvoorbeeld vanwege belangenverstrengeling). Hierbij maakt het niet uit of de ontvanger, afperser…
Lees verderEen commissaris houdt toezicht op het beleid en uitvoering van het beleid van een organisatie namens aandeelhouders en stakeholder. De commissaris is een lid van het toezichthoudend orgaan van de organisatie…
Lees verderDe statutair bestuurder van een organisatie, die alleen of samen met anderen het bestuursorgaan van de organisatie vormt.…
Lees verderEen situatie waarbij iemand meerdere belangen dient en waarbij deze belangen met elkaar in conflict komen of kunnen komen (tegenstrijdig belang) en niet met elkaar verenigbaar zijn. Dit kunnen zowel zakelijke-,als privébelangen zijn, of een vermenging daarvan. Belangenverstrengeling tast de onafhankelijkheid aan…
Lees verderEen Registeraccountant (RA) of een Accountant-administratieconsulent (AA). De term de accountant wordt ook wel gebruikt om een accountantsorganisatie te duiden. Met een accountant wordt bedoelt de accountant die de jaarrekening van de organisatie controleert, of daarbij een samenstellingsverklaring afgeeft. Een accountant kan…
Lees verder
Financieel-economische criminaliteit (FEC), o.a. fraude, corruptie en omkoping, is een belangrijk maatschappelijk probleem dat burgers, organisaties en de overheid ernstig financieel kan benadelen. Financieel-economische criminaliteit (FEC) komt in zowel kleine als grote organisaties voor. Naast financiële schade kan financieel-economische criminaliteit uw…
Lees verder
Financieel criminaliteitsrisico verwijst naar de mogelijke dreiging of kwetsbaarheid waarmee een individu, een organisatie of een financiële instelling wordt geconfronteerd met betrekking tot illegale activiteiten die financiële transacties, bedrog, fraude of manipulatie van financiële systemen omvatten voor onwettige winsten. Financieel criminaliteitsrisico omvat…
Lees verder
De doelgroep van het Besluit Compensatieregeling CAF 11 en vergelijkbare (CAF-) zaken zijn de ouders die deel uitmaakten van het zogeheten CAF 11-onderzoek of een vergelijkbaar (CAF-)onderzoek of die aannemelijk maken dat de vaststelling van hun aanspraak op kinderopvangtoeslag in enig jaar…
Lees verderWellicht bent u als ouder gedurende het tijdsbestek 2005-2019 het slachtoffer geworden van de keiharde fraude aanpak van de Belastingdienst. De belangrijkste elementen van deze fraudeaanpak bestonden uit de zogenaamde alles-of-niets benadering, de 80/20-regeling, de opzet/grove schuld benadering, het gebruik van zwarte…
Lees verder