Wellicht bent u als ouder gedurende het tijdsbestek 2005-2019 het slachtoffer geworden van de keiharde fraude aanpak van de Belastingdienst. De belangrijkste elementen van deze fraudeaanpak bestonden uit de zogenaamde alles-of-niets benadering, de 80/20-regeling, de opzet/grove schuld benadering, het gebruik van zwarte…
Lees verder
Accountants hebben een belangrijke rol in het financiële systeem door het controleren van financiële informatie en daarover te rapporten. Een controle-opdracht heeft tot doel om vast te stellen dat financiële informatie – zoals de jaarrekening – geen afwijkingen van materieel belang bevat…
Lees verder
Veel mensen gaan op vakantie naar het buitenland, vaak met de kinderen. Maar hoe zit dit nu als u gescheiden bent? Mag u zomaar met de kinderen op vakantie of heeft u hiervoor de toestemming van uw ex-partner nodig? En zijn er…
Lees verder
De Europese communautaire rechtsorde heeft grote invloed op het functioneren van in een lidstaat gevestigde recherchebureaus die in een andere lidstaat willen rechercheren. Ten aanzien van hun rechercheactiviteiten kan de dienstontvangende lidstaat haar nationale aan de particuliere recherchebranche gerelateerde regelgeving omtrent het…
Lees verder
Twee begrippen bepalen de reikwijdte van de WZD: cliënt en zorg. Het begrip cliënt wordt in artikel 1 lid 1 sub c WZD gedefinieerd als mensen die in verband met een psychogeriatrische aandoening of een verstandelijke handicap zijn aangewezen op zorg, zoals…
Lees verder
De aanleiding voor dit onderzoek betreft een brief van het Bureau Financieel Toezicht (verder: BFT), waarin deze toezichthouder stelt dat een Forensisch accountant valt onder de reikwijdte van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (verder: WWFT) en zodoende…
Lees verder
Binnen het domein van Private Automatic Branch Exchange (PABX) fraude kunnen verschillende vormen van financieel-economische criminaliteit voorkomen. PABX fraude verwijst naar illegale praktijken die gericht zijn op het misbruiken of manipuleren van telefoonsystemen binnen een organisatie om financieel voordeel te verkrijgen. Enkele…
Lees verderBinnen het domein van fraude met computer software services kunnen verschillende vormen van financieel-economische criminaliteit voorkomen. Computer software service fraude verwijst naar illegale praktijken waarbij frauduleuze diensten met betrekking tot computer software worden aangeboden, vaak met als doel financieel voordeel te behalen.…
Lees verderBinnen het domein van telefoonfraude kunnen verschillende vormen van financieel-economische criminaliteit voorkomen. Telefoonfraude verwijst naar illegale praktijken waarbij fraudeurs telecommunicatiesystemen misbruiken om financieel voordeel te behalen. Enkele voorbeelden van financieel-economische criminaliteit binnen dit domein zijn: Identiteitsdiefstal: Dit omvat het gebruik van valse…
Lees verder
Binnen het domein van e-mailfraude kunnen verschillende vormen van financieel-economische criminaliteit voorkomen. E-mailfraude verwijst naar illegale praktijken waarbij fraudeurs e-mailcommunicatie gebruiken om financieel voordeel te behalen. Enkele voorbeelden van financieel-economische criminaliteit binnen dit domein zijn: Phishing: Dit is een vorm van fraude…
Lees verder