Governance failures met betrekking tot financial crime, integriteitsrisico’s en de daarmee samenhangende controleframeworks hebben in toenemende mate een dubbel karakter gekregen. Enerzijds zijn dergelijke tekortkomingen vaak het gevolg van een cumulatie van ogenschijnlijk lokale incidenten, achterstanden en uitzonderingen die zich in de…
Lees verder
De handhavingspraktijk binnen gereguleerde sectoren bevindt zich in een fase van structurele herijking, waarbij de klassieke focus op incidentgedreven onderzoeken en documentgebaseerde verantwoording plaatsmaakt voor een toezichtmodel dat primair leunt op data als detectiemechanisme én als bewijsdrager. Toezichthouders opereren in toenemende mate…
Lees verder
De handhavingspraktijk rond beschuldigingen van financieel wanbeheer, fraude, omkoping, witwassen, corruptie en schendingen van internationale sanctieregimes wordt in toenemende mate gedreven door data, technologie en de verwachting dat organisaties hun eigen feitenbasis sneller, vollediger en op reproduceerbare wijze kunnen vaststellen en presenteren.…
Lees verder
De aandacht van toezichthouders, aandeelhouders, maatschappelijke stakeholders en rechterlijke instanties voor cultuur, gedrag en ethische accountability binnen corporate omgevingen heeft zich in de afgelopen jaren ontwikkeld tot een zelfstandig en zwaarwegend toetsingskader. Cultuur wordt daarbij niet langer beschouwd als een abstract of…
Lees verder
Marktmisbruikhandhaving binnen de EU en het VK wordt in toenemende mate gekenmerkt door fijnmazige toetsing van governance, besluitvorming en documentatie rondom koersgevoelige informatie, persoonlijke transacties en handelsgedrag. Toezichthouders beoordelen daarbij niet uitsluitend de uitkomst (bijvoorbeeld of uiteindelijk disclosure heeft plaatsgevonden of juist…
Lees verder
Marktmisbruikhandhaving binnen de EU en het VK wordt in toenemende mate gekenmerkt door fijnmazige toetsing van governance, besluitvorming en documentatie rondom koersgevoelige informatie, persoonlijke transacties en handelsgedrag. Toezichthouders beoordelen daarbij niet uitsluitend de uitkomst (bijvoorbeeld of uiteindelijk disclosure heeft plaatsgevonden of juist…
Lees verder
In complexe groepsstructuren vormt financial crime compliance zelden een geïsoleerd beleidsdomein; het betreft een samenstel van governance, juridische toerekening, operationele beheersing en bewijsbaarheid, waarbij de effectiviteit van het control framework uiteindelijk wordt beoordeeld op uitkomsten en niet op intenties. Toezichthouders en handhavingsautoriteiten…
Lees verder
Een effectief whistleblowing governance- en internal reporting framework vormt een kernonderdeel van de integriteitsarchitectuur van iedere organisatie met een reële exposure aan compliance-, fraud-, arbeidsrechtelijke en reputatierisico’s. Een speak-up mechanisme dient daarbij niet te worden benaderd als louter een kanaal voor incidentmeldingen,…
Lees verder
Sanctiecompliance en exportcontrole vormen een samenhangend normatief kader dat in toenemende mate wordt gekenmerkt door overlappende regimes, versnelde designation-cycli en ambitieuze handhaving met grensoverschrijdende effecten. Voor organisaties met internationale handelsstromen, gedistribueerde IT-omgevingen en multi-jurisdictionele financieringsstructuren ontstaat daardoor een complex risicoprofiel, waarin het…
Lees verder
De beheersing van anti-fraud, anti-corruptie- en omkopingsrisico’s vergt een samenhangend stelsel van governance, normstelling, risicosturing, operationele beheersmaatregelen en aantoonbare verantwoording. Effectieve inrichting start bij een ondubbelzinnige positionering op het hoogste niveau van de organisatie, waarbij integriteit en compliance niet als nevenverplichtingen worden…
Lees verder