Regulatory & Criminal Enforcement

Le irruzioni, i controlli e le procedure costituiscono, nell’ambito della Gestione strategica dell’integrità, una delle confrontazioni più impegnative tra controllo interno e autorità esterna. In condizioni ordinarie di attività, i quadri di governance, le policy, le linee di escalation, le strutture di…

La segnalazione di illeciti e la gestione delle accuse toccano il punto in cui i quadri formali di integrità, la responsabilità degli organi apicali e il comportamento organizzativo effettivo si incontrano nel modo più diretto. Una procedura di segnalazione, un canale digitale,…

Il campo del diritto penale finanziario e delle indagini giudiziarie rappresenta un panorama giuridico complesso e delicato, in cui i vertici aziendali – il top management – devono agire con estrema precisione e cautela. Questo ambito non riguarda solo principi giuridici astratti,…

Mentre i programmi etici fondati sulla compliance offrono principalmente struttura, prevedibilità e delimitazione normativa, un programma etico orientato all’integrità va sostanzialmente oltre, concentrandosi sul comportamento effettivo delle persone, sulle norme informali all’interno dei team, sulla qualità del giudizio morale e sulla disponibilità…

I programmi etici basati sulla compliance costituiscono un punto di partenza indispensabile per le organizzazioni che non intendono lasciare la condotta normativa ad aspettative implicite, all’intuizione personale o a uno stile manageriale contingente. In un contesto aziendale complesso, nel quale pressione commerciale,…

Gli obblighi in materia di ambiente, lavoro e sicurezza non costituiscono, nell’ambito della responsabilità d’impresa contemporanea, ambiti tecnici di compliance separati, bensì criteri normativi per valutare se un’impresa identifichi realmente i rischi materiali, li affronti a livello di governance e li controlli…

I rischi concorrenziali rientrano tra i rischi di integrità più strategicamente sensibili all’interno delle imprese moderne, perché non riguardano soltanto il rispetto di un quadro giuridico distinto, ma il modo in cui condotta di mercato, ambizione commerciale, crescita strategica e responsabilità manageriale…

Gli abusi di mercato e i più ampi rischi di condotte scorrette costituiscono una prova particolarmente incisiva dell’integrità dei mercati finanziari, dell’affidabilità della governance societaria e della credibilità del controllo interno. Contrariamente a quanto potrebbe suggerire un approccio ristretto alla compliance, la…

I programmi contro la corruzione attiva e passiva rientrano tra le componenti più determinanti di un sistema credibile di governo dell’integrità, poiché i rischi corruttivi raramente si manifestano come violazioni isolate e sorgono molto più spesso all’interno di relazioni commerciali nelle quali…

Le tecniche di riciclaggio di denaro costituiscono uno degli strati analitici più determinanti all’interno della Gestione integrata dei rischi di criminalità finanziaria, poiché rendono visibile il modo in cui il valore illecito si muove concretamente attraverso imprese, mercati, flussi commerciali, infrastrutture digitali…