Nel contesto contemporaneo della criminalità finanziaria, l’efficacia del sistema di presidio non viene più valutata esclusivamente attraverso la lente ristretta della conformità formale. La norma giuridica resta il punto di partenza, ma la valutazione concreta effettuata dalle autorità di vigilanza, dagli auditor,…
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Il rafforzamento pragmatico di un quadro dei controlli nell’ambito della gestione integrata del rischio di criminalità finanziaria inizia dalla distinzione tra ampliamento formale e miglioramento sostanziale. In molte organizzazioni, il rafforzamento nasce sotto pressione: un’autorità di vigilanza richiede maggiore dimostrabilità, l’internal audit…
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La preparazione all’audit nell’ambito della Gestione integrata del rischio di criminalità finanziaria non dovrebbe essere il risultato di un ultimo esercizio preparatorio prima di un audit, di una review, di un confronto con un’autorità di vigilanza o di una valutazione esterna. La…
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La regolamentazione nel campo della criminalità finanziaria acquista reale significato solo quando viene tradotta nella posizione concreta del cliente, nella configurazione effettiva della sua organizzazione e nella realtà operativa in cui i rischi vengono quotidianamente identificati, valutati, mitigati e rendicontati. La norma…
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Nel dominio della gestione integrata dei rischi di criminalità finanziaria, un controllo non può essere valutato esclusivamente sulla base della sua esistenza formale. Una regola di policy interna, un controllo di sistema, un obbligo di escalation, un principio del doppio controllo, uno…
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La conformità concepita intorno all’attività aziendale parte dal principio che il presidio effettivo dei rischi di criminalità finanziaria non deriva dall’imposizione della regolamentazione sull’organizzazione a distanza, ma dal collegamento accurato tra i requisiti normativi e il modo in cui l’attività aziendale opera…
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Una governance forte attraverso tutte le linee di difesa costituisce un pilastro essenziale della Gestione integrata del rischio di criminalità finanziaria, poiché il presidio della criminalità finanziaria può funzionare efficacemente solo quando responsabilità, poteri, posizioni informative e meccanismi di escalation sono integrati…
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La regolamentazione in materia di criminalità finanziaria viene spesso presentata come un quadro giuridico, ma acquisisce reale significato solo quando viene trasformata in standard comportamentali, scelte di processo, configurazione dei sistemi, controlli, punti di escalation e decisioni gestionali applicabili nella pratica quotidiana.…
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La qualità della Gestione integrata dei rischi di criminalità finanziaria dipende in modo fondamentale dalla precisione della visione del rischio che la sostiene. Quando i rischi di criminalità finanziaria vengono affrontati soltanto come un insieme di alert, risultanze di fascicolo, segnalazioni di…
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Una prospettiva integrata a 360° sui controlli e sulla regolamentazione in materia di criminalità finanziaria muove dal presupposto che un’efficace gestione dei rischi di criminalità finanziaria non possa essere compresa attraverso la lente di una singola funzione, di una singola procedura, di…
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