Oszustwa w zakupach odnoszą się do manipulacji, oszustw lub przedstawienia fałszywych informacji w procesie zakupu, gdzie jednostki lub osoby fizyczne dążą do uzyskania dóbr, usług lub kontraktów poprzez nielegalne środki dla własnej korzyści lub na rzecz określonej strony. Ten rodzaj przestępstw finansowych obejmuje różne działania oszukańcze, w tym między innymi manipulację ofertami, konszantacji, łapówkarstwo, prowizje i fałszywe fakturowanie. Schematy oszustw w zakupach często wykorzystują słabości w procedurach zakupowych, takie jak fałszowanie dokumentów, manipulacja cenami czy omijanie konkurencyjnych procedur przetargowych. Takie oszukańcze praktyki mogą skutkować znaczącymi stratami finansowymi dla organizacji, uszkodzeniem konkurencji i sprawiedliwych praktyk rynkowych oraz erozją zaufania publicznego. Aby zwalczyć oszustwa w zakupach, organizacje wprowadzają surowe kontrole zakupów, prowadzą kompleksową analizę dostawców i wykonawców, promują transparentność i odpowiedzialność w procesach zakupowych. Ponadto, organy regulacyjne i agencje egzekwujące prawo odgrywają kluczową rolę w dochodzeniu i ściganiu przypadków oszustw w zakupach w celu zachowania integralności i uczciwości w działaniach zakupowych.
Przestępstwa w zakresie zamówień publicznych, powszechny rodzaj przestępstwa finansowego, stwarzają liczne wyzwania na płaszczyźnie regulacyjnej, operacyjnej, analitycznej i strategicznej w ramach Ramy Zarządzania Ryzykiem Przestępstwa (FRMF), zwłaszcza w Holandii i szerszej Unii Europejskiej (UE). Te wyzwania przeplatają się z przestępstwami finansowymi i gospodarczymi oraz dotyczą ramy Environmental, Social, and Governance (ESG). Adwokat Bas A.S. van Leeuwen z kancelarii prawnej Van Leeuwen odgrywa kluczową rolę w nawigowaniu przez zawiłości prawne związane z tymi wyzwaniami.
(a) Wyzwania regulacyjne:
-
Dyrektywy Unii Europejskiej dotyczące zamówień publicznych: UE ustanowiła dyrektywy regulujące procesy zamówień publicznych w celu zapewnienia przejrzystości, sprawiedliwości i konkurencji. Dyrektywy te obejmują Dyrektywę w sprawie Zamówień Publicznych i Dyrektywę dotyczącą Usług, które określają procedury przyznawania umów publicznych i wymagają przestrzegania zasad takich jak równość traktowania i niedyskryminacja. Przestrzeganie tych dyrektyw jest kluczowe dla zapobiegania przestępstwom związanym z zamówieniami publicznymi i utrzymania integralności procesów zamówień. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w zrozumieniu ich obowiązków wynikających z dyrektyw UE dotyczących zamówień publicznych oraz w opracowaniu strategii zgodności.
-
Krajowe ustawy o zamówieniach publicznych: Oprócz dyrektyw UE, poszczególne państwa członkowskie UE, w tym Holandia, mają własne ustawy i przepisy dotyczące zamówień publicznych. Holenderska ustawa o zamówieniach publicznych (Aanbestedingswet) reguluje procedury zamówień publicznych w Holandii i ustanawia zasady sprawiedliwej konkurencji, przejrzystości i odpowiedzialności. Adwokat van Leeuwen udziela organizacjom porad dotyczących przestrzegania holenderskich ustaw i przepisów dotyczących zamówień publicznych, w tym wymogów związanych z ogłaszaniem przetargów, przyznawaniem umów i wyborem dostawców.
-
Ustawodawstwo antykorupcyjne: Przestępstwa w zakresie zamówień publicznych często obejmują łapówkarstwo, korupcję i konflikty interesów, które są zakazane przez ustawodawstwo antykorupcyjne. Holenderski Kodeks Karny zawiera przepisy kryminalizujące przekupstwo urzędników publicznych i korupcję w sektorze prywatnym. Ponadto, Europejski Raport Antykorupcyjny i Konwencja OECD przeciwko Przekupstwu Określają środki mające na celu zapobieganie i zwalczanie korupcji w zamówieniach publicznych. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w wdrażaniu programów zgodności antykorupcyjnej i prowadzeniu badania przedwdrożeniowego dostawców i partnerów biznesowych w celu zmniejszenia ryzyka przestępstw związanych z zamówieniami publicznymi.
(b) Wyzwania operacyjne:
-
Integralność procesu zamówień: Utrzymanie integralności procesu zamówień jest kluczowe dla zapobiegania przestępstwom i zapewnienia uczciwej konkurencji. Jednak organizacje stoją przed wyzwaniami takimi jak koluzja, manipulacja ofertami i faworyzowanie, które podważają integralność procesów zamówień. Adwokat van Leeuwen współpracuje z organizacjami w celu wzmocnienia kontroli wewnętrznych, wdrożenia polityk dotyczących konfliktów interesów oraz przeprowadzania audytów zamówień w celu wykrywania i odstraszania od działalności przestępczej.
-
Badanie dostawców: Przeprowadzenie wnikliwej analizy dostawców jest kluczowe dla zmniejszenia ryzyka przestępstw w zakresie zamówień publicznych. Jednak weryfikacja legalności i integralności dostawców, zwłaszcza w skomplikowanych łańcuchach dostaw, może być trudna. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w opracowaniu procedur badania dostawców opartych na ryzyku, w tym sprawdzania referencji, przeglądów finansowych i ocen reputacji, w celu zidentyfikowania potencjalnych sygnałów alarmowych i zmniejszenia ryzyka zachowań przestępczych.
(c) Wyzwania analityczne:
-
Analiza danych i monitorowanie: Analiza danych w zakresie zamówień jest kluczowa dla identyfikowania anomalii, wzorców i wskaźników przestępstwa. Jednak organizacje stoją przed wyzwaniami w zakresie dostępu i analizy dużej ilości danych z zamówień z różnych źródeł. Adwokat van Leeuwen współpracuje z organizacjami w celu wykorzystania narzędzi i technik analizy danych, takich jak eksploracja danych i modelowanie predykcyjne, w celu wykrywania podejrzanych transakcji, identyfikacji nieprawidłowości i dochodzenia w sprawie potencjalnych przypadków przestępstwa w zakresie zamówień publicznych.
-
Modele wykrywania oszustw: Opracowanie modeli wykrywania oszustw dostosowanych do procesów zamówień wymaga głębokiego zrozumienia ryzyka i podatności na przestępstwa w zamówieniach. Jednak projektowanie i wdrażanie skutecznych modeli wykrywania oszustw może być skomplikowane i wymagać specjalistycznej wiedzy z zakresu analizy danych, technik wykrywania oszustw oraz wiedzy dziedzinowej. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w opracowywaniu i wdrażaniu modeli wykrywania oszustw, które wykorzystują zaawansowaną analizę danych i algorytmy uczenia maszynowego do identyfikacji potencjalnych przypadków przestępstw w zamówieniach.
(d) Wyzwania strategiczne:
-
Kultura zgodności: Promowanie kultury zgodności i integryty jest kluczowe dla zapobiegania przestępstwom w zakresie zamówień. Jednak budowanie i utrzymanie kultury zgodności wymaga ciągłych działań, w tym szkoleń dla pracowników, komunikacji i zaangażowania liderów. Adwokat van Leeuwen doradza organizacjom w opracowywaniu kompleksowych programów zgodności, które promują etyczne zachowania, przejrzystość i odpowiedzialność w całym procesie zamówień.
-
Ochrona osób zgłaszających naruszenia: Zachęcanie osób zgłaszających naruszenia do raportowania podejrzanych przypadków przestępstwa w zakresie zamówień jest kluczowe dla wykrywania i rozwiązywania działań przestępczych. Jednak organizacje muszą zapewnić, że osoby zgłaszające naruszenia są chronione przed represjami i mają prawo do poufności. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w opracowywaniu polityk i procedur dotyczących osób zgłaszających naruszenia, które są zgodne z wymogami prawnych i zachęcają do zgłaszania informacji o przestępstwach w zakresie zamówień publicznych.
Podsumowując, radzenie sobie z wyzwaniami związanymi z przestępczością w zakresie zamówień w ramach FRMF wymaga holistycznego podejścia obejmującego zgodność regulacyjną, kontrole operacyjne, zaawansowaną analizę danych i strategiczne zarządzanie ryzykiem. Adwokat Bas A.S. van Leeuwen z kancelarii prawnej Van Leeuwen odgrywa centralną rolę w prowadzeniu organizacji przez te wyzwania, zapewniając zgodność z odpowiednimi prawami i przepisami oraz opracowując skuteczne strategie zapobiegania i wykrywania przestępstw w zakresie zamówień w Holandii i szerszej Unii Europejskiej.