Oszustwo CEO, znane również jako oszustwo biznesowe za pomocą poczty elektronicznej (BEC) lub kompromitacja konta e-mail (EAC), to rodzaj przestępstwa finansowego, w którym sprawcy podają się za wysoko postawionych dyrektorów w organizacji, aby oszukać pracowników, klientów lub dostawców do dokonania oszukańczych płatności lub ujawnienia poufnych informacji. Ta forma oszustwa zwykle obejmuje sfałszowane lub skompromitowane konta e-mail, aby stworzyć poczucie legalności i pilności. Oszukańcze e-maile często żądają pilnych przelewów, zmian w danych płatności lub udostępniania poufnych danych, wykorzystując zaufanie i autorytet związany z stanowiskami kierowniczymi. Oszustwo CEO może prowadzić do znacznych strat finansowych dla firm, szkód w reputacji i naruszenia bezpieczeństwa danych. Może również skutkować konsekwencjami prawno-regulacyjnymi dla dotkniętych organizacji. Środki zapobiegawcze przeciwko oszustwom CEO obejmują szkolenie pracowników, wdrożenie autoryzacji wielofaktorowej i ustanowienie jasnych protokołów komunikacyjnych w celu weryfikacji transakcji finansowych. Ponadto, skuteczne środki bezpieczeństwa cybernetycznego, takie jak filtrowanie i monitorowanie wiadomości e-mail, mogą pomóc w wykrywaniu i zapobieganiu próbom oszustwa CEO. W jurysdykcjach Holandii i Unii Europejskiej oszustwa CEO są uważane za poważne naruszenia przepisów finansowych, a organizacje są zobowiązane do zgłaszania incydentów i wprowadzania środków mających na celu ograniczenie ryzyka związanego z takimi działaniami oszukańczymi.
Prezesowska oszustwa, znane również jako Oszustwa na e-mailach biznesowych (BEC) lub Oszustwa dotyczące kont e-mailowych (EAC), stwarzają znaczne wyzwania na poziomie regulacyjnym, operacyjnym, analitycznym i strategicznym w ramach Ramy Zarządzania Ryzykiem Oszustw (FRMF), zwłaszcza w Holandii i szerszej Unii Europejskiej (UE). Te wyzwania przecinają się z przestępstwami finansowymi i gospodarczymi oraz mają związek z ramą Środowisko, Społeczeństwo i Zarządzanie (ESG). Adwokat Bas A.S. van Leeuwen z kancelarii prawnej Van Leeuwen pełni kluczową rolę w nawigowaniu przez prawne zawiłości związane z tymi wyzwaniami.
(a) Wyzwania regulacyjne:
-
Prawodawstwo Unii Europejskiej: UE wprowadziła dyrektywy i regulacje mające na celu zwalczanie cyberprzestępczości i oszustw, w tym oszustw prezesowskich. Dyrektywy takie jak Dyrektywa w sprawie Bezpieczeństwa Sieci i Informacji (NIS) i Ustawa o Cyberbezpieczeństwie określają wymagania dotyczące poprawy cyberbezpieczeństwa i zapobiegania cyberprzestępczości. Przestrzeganie tych dyrektyw jest istotne dla organizacji w celu ochrony przed oszustwami prezesowskimi. Adwokat van Leeuwen doradza organizacjom dotyczącym przestrzegania przepisów UE dotyczących cyberbezpieczeństwa oraz wdrażania środków zapobiegania oszustwom prezesowskim.
-
Krajowe przepisy w Holandii: Holandia stosuje własne prawa i przepisy dotyczące cyberprzestępczości i oszustw, w tym oszustw prezesowskich. Holenderski Kodeks Karny obejmuje przepisy dotyczące oszustw, fałszerstwa i kradzieży tożsamości, które są istotne dla ścigania sprawców oszustw prezesowskich. Ponadto, holenderska Ustawa o Ochronie Danych (Wbp) i Ogólne Rozporządzenie o Ochronie Danych (RODO) regulują ochronę danych i prywatności, co jest istotne dla zapobiegania oszustwom prezesowskim. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w przestrzeganiu holenderskich przepisów prawa dotyczących oszustw prezesowskich i cyberbezpieczeństwa.
-
Przepisy finansowe: Oszustwa prezesowskie często wiążą się z transakcjami finansowymi, takimi jak fałszywe przelewy bankowe lub wnioski o płatność. Przepisy finansowe, w tym Dyrektywa w sprawie Usług Płatniczych (PSD2) i dyrektywy przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML), nakładają obowiązki na instytucje finansowe w celu wdrożenia kontroli zapobiegających fałszywym transakcjom i praniu pieniędzy. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w nawigacji przepisami finansowymi oraz wdrażaniu środków mających na celu zmniejszenie ryzyka oszustw prezesowskich i przestępstw finansowych.
(b) Wyzwania operacyjne:
-
Świadomość i szkolenia pracowników: Oszustwa prezesowskie zazwyczaj opierają się na taktykach inżynierii społecznej, aby wprowadzić pracowników w błąd i zmusić ich do dokonania przelewów środków lub ujawnienia poufnych informacji. Dlatego ważne jest podniesienie świadomości pracowników i przeprowadzenie szkoleń z najlepszych praktyk w zakresie cyberbezpieczeństwa, aby zapobiec oszustwom prezesowskim. Jednak zapewnienie szerokiej świadomości i zgodności wśród pracowników może być trudne. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w opracowywaniu i wdrażaniu kompleksowych programów szkoleniowych z zakresu cyberbezpieczeństwa, aby edukować pracowników na temat ryzyka oszustw prezesowskich i sposobów rozpoznawania oraz reagowania na podejrzane e-maile.
-
Wewnętrzne kontrole i procedury weryfikacji: Wdrożenie solidnych wewnętrznych kontroli i procedur weryfikacji jest kluczowe dla zapobiegania nieuprawnionemu dostępowi do wrażliwych systemów lub informacji. Jednak organizacje mogą napotykać trudności w projektowaniu i wdrażaniu skutecznych kontroli, które równoważą bezpieczeństwo z efektywnością operacyjną. Adwokat van Leeuwen współpracuje z organizacjami w celu oceny ich środowiska kontroli wewnętrznych, identyfikacji słabych punktów i wdrożenia środków takich jak autoryzacja wieloskładnikowa i weryfikacja transakcji w celu zapobiegania oszustwom prezesowskim.
(c) Wyzwania analityczne:
-
Monitorowanie i analiza e-maili: Analiza komunikatów e-mailowych i monitorowanie podejrzanej aktywności jest istotne dla wykrywania prób oszustw prezesowskich. Jednak organizacje mogą mieć trudności z ilością i złożonością danych e-mailowych, co utrudnia identyfikację fałszywych e-maili wśród legitimacyjnych komunikacji. Adwokat van Leeuwen pomaga organizacjom w wdrożeniu narzędzi monitorowania e-maili oraz w regularnej analizie w celu identyfikacji wskaźników oszustw prezesowskich, takich jak nietypowe adresy e-mailowe lub prośby o poufne informacje.
-
Analityka behawioralna: Techniki analityki behawioralnej mogą pomóc organizacjom w identyfikowaniu anomalii w zachowaniu użytkowników, które mogą wskazywać na próby oszustw prezesowskich. Jednak opracowanie skutecznych modeli analityki behawioralnej wymaga dostępu do wszechstronnych danych i zaawansowanych możliwości analitycznych. Adwokat van Leeuwen doradza organizacjom w wykorzystywaniu analityki behawioralnej do wykrywania nietypowych wzorców aktywności, takich jak nagłe zmiany w komunikacji e-mailowej lub dostęp do wrażliwych systemów, które mogą sygnalizować próbę oszustwa prezesowskiego.
(d) Wyzwania strategiczne:
-
Planowanie reakcji na incydenty: Opracowanie i wdrożenie kompleksowego planu reakcji na incydenty jest niezbędne dla minimalizacji wpływu incydentów oszustw prezesowskich i ułatwienia szybkiego powrotu do normalności. Jednak organizacje mogą mieć trudności z opracowaniem skutecznych procedur reakcji i koordynacją wysiłków reakcji między różnymi działami. Adwokat van Leeuwen współpracuje z organizacjami w opracowywaniu planów reakcji na incydenty dostosowanych do scenariuszy oszustw prezesowskich, w tym protokołów dotyczących zgłaszania incydentów, oceny wpływu i ograniczania szkód.
-
Współpraca z interesariuszami: Rozwiązanie problemu oszustw prezesowskich wymaga współpracy między wewnętrznymi interesariuszami, takimi jak IT, finanse i dział prawny, a także zewnętrznymi partnerami, takimi jak organy ścigania i eksperci ds. cyberbezpieczeństwa. Jednak koordynacja wysiłków i skuteczne dzielenie się informacjami może być trudne, zwłaszcza w czasie kryzysu. Adwokat van Leeuwen ułatwia inicjatywy współpracy, zapewniając wsparcie prawne, koordynując spotkania interesariuszy i promując partnerstwa z zewnętrznymi interesariuszami w celu poprawy reakcji organizacji na oszustwa prezesowskie.
Podsumowując, radzenie sobie z wyzwaniami związanymi z oszustwami prezesowskimi w ramach FRMF wymaga kompleksowego podejścia obejmującego zgodność regulacyjną, kontrole operacyjne, zaawansowane analizy i strategiczne zarządzanie ryzykiem. Adwokat Bas A.S. van Leeuwen z kancelarii prawnej Van Leeuwen odgrywa kluczową rolę w prowadzeniu organizacji przez te wyzwania, zapewniając zgodność z odpowiednimi prawem i przepisami oraz opracowując skuteczne strategie zapobiegania i wykrywania oszustw prezesowskich w Holandii i szerszej Unii Europejskiej.
