İnsan Kaynakları Dolandırıcılığı, aynı zamanda insan kaynakları dolandırıcılığı veya çalışan dolandırıcılığı olarak da bilinir, bir organizasyonun insan kaynakları departmanı içinde veya istihdam uygulamaları ile ilgili olarak bireyler tarafından işlenen aldatıcı veya yasadışı faaliyetleri ifade eder. Bu tür finansal suçlar, referansların sahtelenmesi, niteliklerin yanlış temsil edilmesi, istihdam dolandırıcılığı, maaş dolandırıcılığı ve hassas çalışan verilerine izinsiz erişim dahil olmak üzere çeşitli sahtekarlık eylemlerini kapsar. İnsan Kaynakları Dolandırıcılığı şemaları genellikle işe alım, işe alma ve maaş süreçlerindeki zayıflıkları kullanır ve suçluların kayıtları manipüle etmelerine, işe alım yöneticilerini aldatmalarına veya şirket fonlarını kötüye kullanmalarına olanak tanır. Bu tür sahtekarlık uygulamaları, organizasyonlar için finansal kayıplara, itibar kaybına ve yasal sorumluluklara yol açabilir ve çalışanların bağlılık ve güvenini sarsabilir. İnsan Kaynakları Dolandırıcılığı ile mücadele etmek için, organizasyonlar sağlam iç kontroller uygular, başvuru sahipleri üzerinde detaylı arka plan kontrolleri yapar, görev ayrımını uygular ve insan kaynakları personeline etik davranış ve dolandırıcılık tespiti konularında sürekli eğitim sağlar. Ayrıca, düzenli denetimler ve denetim mekanizmaları, insan kaynakları dolandırıcılığı vakalarını tespit etmek ve önlemek ve istihdam uygulamalarında bütünlüğü sürdürmek için hayati öneme sahiptir.
İK dolandırıcılığı, bir tür finansal suç olarak, Dolandırıcılık Risk Yönetimi Çerçevesi (FRMF) içinde özellikle Hollanda ve geniş Avrupa Birliği (AB) içinde düzenleyici, operasyonel, analitik ve stratejik boyutlarda karmaşık zorluklar sunar. Bu zorluklar finansal ve ekonomik suçlarla kesişir ve Çevresel, Sosyal ve Kurumsal Yönetişim (ESG) çerçevesini etkiler. Van Leeuwen Hukuk Firması’nın Avukatı Bas A.S. van Leeuwen, bu zorluklarla ilişkili hukuki incelikleri yönlendirme sürecinde kilit rol oynamaktadır.
(a) Düzenleyici Zorluklar:
-
Avrupa Birliği İstihdam Hukuku: AB, işçi haklarını korumak ve işyerinde adil muamele sağlamak için işe alım uygulamalarını düzenleyen direktifler ve yönetmelikler oluşturmuştur. Çalışma Süresi Direktifi ve İstihdamda Eşit Muamele Direktifi gibi direktifler, ayrımcı uygulamaları, tacizi ve haksız işten çıkarmayı yasaklar. İK dolandırıcılığı gibi suçları önlemek için AB istihdam hukukuyla uyum önemlidir. Avukat van Leeuwen, organizasyonlara AB istihdam yönergelerine uyumu sağlamak ve İK dolandırıcılığını önlemek için önlemler uygulamak konusunda tavsiyelerde bulunur.
-
Hollanda’da Ulusal Mevzuat: Hollanda, işyeri uygulamaları ve iş ilişkileriyle ilgili kendi yasalarını ve düzenlemelerini uygular. Hollanda Medeni Kanunu (Burgerlijk Wetboek), iş sözleşmelerini, çalışma koşullarını ve işçi haklarını, maaşlar, faydalar ve işten çıkarma ile ilgili hükümleri düzenler. Ayrıca, Hollanda İstihdam Güvenlik Yasası (Wet werk en zekerheid), işten çıkarma prosedürlerini ve işçi korumalarını düzenler. Avukat van Leeuwen, Hollanda iş yasaları ve düzenlemelerine uyumu sağlamak ve İK dolandırıcılığını önlemek ve ele almak için organizasyonlara yardımcı olur.
-
Veri Koruma ve Gizlilik Mevzuatı: İK dolandırıcılığı genellikle işçi verilerinin kötüye kullanımını veya izinsiz erişimini içerir ve bu da veri koruma ve gizlilik konularıyla ilgili endişelere neden olur. AB Genel Veri Koruma Yönetmeliği (GDPR), kişisel verilerin işlenmesi ve korunması için gereksinimleri belirler, işçi verileri de dahil olmak üzere. GDPR’ye uyum, işçi gizliliğini korumak ve İK dolandırıcılığını önlemek için önemlidir. Avukat van Leeuwen, GDPR uyumlu veri koruma önlemlerinin uygulanması ve İK verilerini içeren veri güvenliği olaylarına yanıt verme konusunda organizasyonlara yardımcı olur.
(b) Operasyonel Zorluklar:
-
Çalışan Arka Plan Kontrolü ve Doğrulama: İK dolandırıcılığını önlemek için kapsamlı arka plan kontrolleri ve doğrulama süreçleri yapmak önemlidir, ancak organizasyonlar, özellikle sahte belgeler veya yanıltıcı iş geçmişi durumlarında, iş başvuru sahiplerinin sağladığı bilgilerin doğruluğunu ve gerçekliğini doğrulamada zorluklarla karşılaşabilir. Avukat van Leeuwen, İK dolandırıcılığı riskini azaltmak için eğitim, iş geçmişi ve mesleki belgelerin doğrulanması dahil olmak üzere sağlam çalışan arka plan kontrol süreçleri geliştirme konusunda organizasyonlara yardımcı olur.
-
İç Kontroller ve Denetim: Etkili iç kontrollerin ve denetim mekanizmalarının uygulanması, organizasyonlar içinde İK dolandırıcılığının tespit edilmesi ve önlenmesi açısından önemlidir. Ancak, organizasyonlar, özellikle büyük veya merkezi olmayan organizasyonlarda, çalışan faaliyetlerini izleme ve sahtekarlık davranışlarını tespit etme konusunda zorluklarla karşılaşabilir. Avukat van Leeuwen, iç kontrol çerçeveleri oluşturma konusunda organizasyonlarla işbirliği yapar, görevlerin ayrılması, yetkilendirme kontrolleri ve düzenli denetimler de dahil olmak üzere, İK dolandırıcılığını tespit etmek ve caydırmak için.
(c) Analitik Zorluklar:
-
Veri Analizi ve İzleme: İK verilerinin analizi, maaş kayıtlarındaki düzensizlikler, çalışan bilgilerindeki izinsiz değişiklikler veya şüpheli çalışan davranışları gibi İK dolandırıcılığına işaret eden desenleri tespit etmek için önemlidir. Ancak, organizasyonlar, farklı kaynaklardan büyük miktarda İK verisine erişme ve analiz etme konusunda zorluklarla karşılaşabilir. Avukat van Leeuwen, şüpheli işlemleri tespit etmek ve soruşturmak için anormallik tespiti ve trend analizi gibi veri analitiği araçları ve tekniklerini kullanarak organizasyonlara yardımcı olur.
-
Öngörüsel Analitik Modeller: İK verilerine özgü öngörüsel analitik modellerin geliştirilmesi, organizasyonların İK dolandırıcılığı risklerini proaktif olarak tanımlamasına yardımcı olabilir. Ancak, etkili öngörüsel analitik modellerin tasarlanması ve uygulanması, ilgili verilere erişimi ve istatistiksel analiz ve makine öğrenimi tekniklerinde uzmanlığı gerektirir. Avukat van Leeuwen, organizasyonların, çalışan davranışlarındaki anormallikler veya iç tehditler gibi yeni dolandırıcılık risklerini tanımlamak ve önleyici önlemler uygulamak için İK verilerini kullanarak öngörüsel analitik modeller geliştirmelerine yardımcı olur.
(d) Stratejik Zorluklar:
-
Etik Kültür ve Uyum: İK dolandırıcılığını önlemek için etik bir kültürün geliştirilmesi ve politika ve prosedürlere uyumun teşvik edilmesi önemlidir. Ancak, organizasyonlar, özellikle organizasyonun tüm seviyelerinde etik davranışı teşvik etme ve tutarlı uyumu sağlama konusunda zorluklarla karşılaşabilir. Avukat van Leeuwen, organizasyonların etik davranış kuralları geliştirmesine ve teşvik etmesine, çalışanlara etik eğitimi sağlamasına ve İK dolandırıcılığı şüphelerini rapor etmek için korkusuz bir kanal kurmasına yardımcı olur.
-
Kriz Yönetimi ve Tepki: Kapsamlı bir kriz yönetim planının geliştirilmesi ve uygulanması, İK dolandırıcılığı olaylarına etkili bir şekilde yanıt vermek ve itibar zararını en aza indirmek için önemlidir. Ancak, organizasyonlar, etkili yanıt prosedürlerinin geliştirilmesi ve farklı departmanlar arasında yanıt çabalarının koordine edilmesi konusunda zorluklarla karşılaşabilir. Avukat van Leeuwen, İK dolandırıcılığı senaryolarına özel olarak uyarlanmış olay yanıt planları geliştirmek için organizasyonlarla işbirliği yapar, suçlamaları araştırmak, paydaşlarla iletişim kurmak ve zararları en aza indirmek için protokoller oluşturur.
Sonuç olarak, FRMF içinde İK dolandırıcılığı ile ilişkili zorluklarla başa çıkmak, düzenleyici uyum, operasyonel kontroller, ileri analitikler ve stratejik risk yönetimi kapsayan kapsamlı bir yaklaşım gerektirir. Van Leeuwen Hukuk Firması’nın Avukatı Bas A.S. van Leeuwen, bu zorluklarla mücadelede organizasyonlara rehberlik ederek, ilgili yasalara ve düzenlemelere uyumu sağlarken, Hollanda ve geniş Avrupa Birliği’nde İK dolandırıcılığını önlemek ve tespit etmek için etkili stratejiler geliştirir.