Financiranje Terorizma

Financiranje terorizma, ozbiljan oblik financijskog kriminala, predstavlja značajne izazove na regulatornoj, operativnoj, analitičkoj i strateškoj razini unutar Okvira upravljanja rizicima prijevara (Fraud Risk Management Framework, FRMF), posebno u Nizozemskoj i šire u Europskoj uniji (EU). Ti se izazovi prepliću s problemima financijskih i ekonomskih zločina i impliciraju okvir za okoliš, društvo i upravljanje (ESG). Odvjetnik Bas A.S. van Leeuwen iz odvjetničkog ureda Van Leeuwen igra ključnu ulogu u navigaciji pravnim složenostima povezanima s tim izazovima.

(a) Regulatorni izazovi:

1. EU Direktive protiv pranja novca: Financiranje terorizma usko je povezano s pranjem novca, stoga i direktive EU usmjerene na borbu protiv pranja novca također se bave financiranjem terorizma. Direktive poput Četvrte direktive protiv pranja novca (AMLD4) i Peta direktiva protiv pranja novca (AMLD5) postavljaju zahtjeve za provjeru klijenta, procjenu rizika i prijavu sumnjivih transakcija, uključujući one koje se odnose na financiranje terorizma. Usklađenost s tim direktivama ključna je za financijske institucije i određene nefinancijske subjekte kako bi se spriječilo financiranje terorizma. Odvjetnik van Leeuwen savjetuje organizacije o pridržavanju EU direktiva protiv pranja novca i provođenju učinkovitih programa usklađenosti usmjerenih na borbu protiv financiranja terorizma.

2. Nacionalno zakonodavstvo u Nizozemskoj: Nizozemska je donijela zakone i propise koji se posebno odnose na financiranje terorizma. Nizozemski zakon o sprečavanju pranja novca i financiranju terorizma (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme – Wwft) postavlja obveze za identifikaciju i prijavu sumnjivih transakcija povezanih s financiranjem terorizma. Osim toga, Nizozemski kazneni zakon (Wetboek van Strafrecht) uključuje odredbe koje kriminaliziraju aktivnosti financiranja terorizma, poput pružanja financijske podrške terorističkim organizacijama ili pojedincima. Odvjetnik van Leeuwen pomaže organizacijama u pridržavanju nizozemskih zakona i propisa o financiranju terorizma kako bi se smanjio rizik od financiranja terorizma.

3. Nadzorne vlasti: Nadzorne vlasti, poput Financijske obavještajne jedinice Nizozemske (FIU-NL), igraju ključnu ulogu u borbi protiv financiranja terorizma primanjem, analiziranjem i distribucijom izvještaja o sumnjivim transakcijama povezanim s terorističkim aktivnostima. Nadalje, Nizozemski nacionalni koordinator za sigurnost i protuterorizam (Nationaal Coordinator Terrorismebestrijding en Veiligheid – NCTV) koordinira napore za sprječavanje i suzbijanje terorizma, uključujući financiranje terorizma. Odvjetnik van Leeuwen savjetuje organizacije o interakciji s nadzornim tijelima i pridržavanju obveza prijavljivanja vezanih uz financiranje terorizma.

(b) Operativni izazovi:

1. Praćenje transakcija: Implementacija robustnih sustava praćenja transakcija ključna je za otkrivanje sumnjivih transakcija koje ukazuju na financiranje terorizma. Međutim, organizacije se mogu suočiti s izazovima u upravljanju obujmom i složenošću podataka o transakcijama, što otežava prepoznavanje obrazaca ili crvenih zastava povezanih s financiranjem terorizma. Odvjetnik van Leeuwen pomaže organizacijama u implementaciji sustava praćenja transakcija opremljenih naprednim analitičkim sposobnostima, poput otkrivanja anomalija i prepoznavanja obrazaca, kako bi se poboljšala učinkovitost u otkrivanju sumnjivih transakcija povezanih s terorističkim aktivnostima.

2. Pridržavanje pravila zaštite klijenata (CDD): Provoditi temeljitu provjeru klijenata ključno je za identifikaciju i provjeru identiteta klijenata te procjenu rizika od financiranja terorizma. Međutim, organizacije se mogu suočiti s izazovima u prikupljanju točnih i ažuriranih informacija o klijentima, posebno u slučajevima koji uključuju politički izložene osobe (PEP) ili visokorizične jurisdikcije. Odvjetnik van Leeuwen surađuje s organizacijama kako bi razvio postupke CDD-a temeljene na riziku, uključujući pojačanu provjeru klijenata visokog rizika i kontinuirano praćenje odnosa s klijentima kako bi se smanjio rizik od financiranja terorizma.

(c) Analitički izazovi:

1. Analiza podataka i dijeljenje informacija: Analiza financijskih podataka i dijeljenje informacija s relevantnim vlastima ključno je za otkrivanje i suzbijanje financiranja terorizma. Međutim, organizacije se mogu suočiti s izazovima u pristupu i analizi velikih količina financijskih podataka iz različitih izvora, kao i u sigurnom i učinkovitom dijeljenju informacija s policijskim snagama i obavještajnim agencijama. Odvjetnik van Leeuwen savjetuje organizacije o korištenju alata i tehnika za analizu podataka, poput analize mreža i analize veza, kako bi prepoznale sumnjive obrasce koji ukazuju na aktivnosti financiranja terorizma i olakšale dijeljenje informacija za učinkovitu borbu protiv terorizma.

2. Analiza ponašanja: Tehnike analize ponašanja mogu pomoći organizacijama u prepoznavanju anomalija u ponašanju klijenata koje mogu ukazivati na pokušaj financiranja terorizma. Međutim, razvoj učinkovitih modela analize ponašanja zahtijeva pristup sveobuhvatnim podacima i stručnost u statističkoj analizi i tehnikama strojnog učenja. Odvjetnik van Leeuwen pomaže organizacijama u razvoju i implementaciji modela analize ponašanja koji koriste podatke o transakcijama klijenata za otkrivanje neuobičajenih obrazaca koji ukazuju na aktivnost financiranja terorizma.

(d) Strateški izazovi:

1. Javno-privatna suradnja: Suradnja između subjekata javnog i privatnog sektora ključna je za učinkovitu borbu protiv financiranja terorizma. Međutim, organizacije se mogu suočiti s izazovima u uspostavljanju povjerenja i sigurnom dijeljenju informacija s policijskim snagama, obavještajnim agencijama i drugim financijskim institucijama. Odvjetnik van Leeuwen olakšava inicijative suradnje pružajući pravne smjernice, koordinirajući napore dijeljenja informacija i zagovarajući politike i postupke koji poboljšavaju suradnju u borbi protiv financiranja terorizma.

2. Smanjenje rizika i odgovor: Razvoj i provedba sveobuhvatnog plana smanjenja rizika i odgovora ključna je za učinkovito suočavanje s prijetnjama financiranja terorizma. Međutim, organizacije se mogu suočiti s izazovima u identifikaciji i priorizaciji rizika financiranja terorizma, kao i u alokaciji resursa za smanjenje tih rizika. Odvjetnik van Leeuwen surađuje s organizacijama u provođenju procjena rizika, razvoju strategija smanjenja rizika i uspostavljanju protokola odgovora kako bi se spriječili i adresirali incidenti financiranja terorizma.

Zaključno, rješavanje izazova povezanih s financiranjem terorizma unutar FRMF zahtijeva sveobuhvatan pristup koji obuhvaća regulatornu usklađenost, operativne kontrole, naprednu analizu i strateško upravljanje rizicima. Odvjetnik Bas A.S. van Leeuwen iz odvjetničkog ureda Van Leeuwen igra ključnu ulogu u vođenju organizacija kroz ove izazove, osiguravajući usklađenost s relevantnim zakonima i propisima dok razvija učinkovite strategije za sprječavanje i otkrivanje financiranja terorizma u Nizozemskoj i šire u Europskoj uniji.