Financieel-economische criminaliteit in het domein van faillissementsmisdrijven verwijst naar criminele activiteiten die plaatsvinden in het kader van een faillissement of insolventieprocedure. Deze vorm van criminaliteit omvat verschillende illegale praktijken die gericht zijn op het benadelen van schuldeisers, het ontduiken van wettelijke verplichtingen of het verkrijgen van oneerlijke voordelen tijdens het faillissementsproces. Enkele voorbeelden van faillissementsmisdrijven zijn:
Verduistering van activa: Dit houdt in dat een persoon of entiteit actief vermogensbestanddelen verbergt, wegsluist of verduistert om ze buiten het bereik van schuldeisers te houden.
Vervalsing van boekhouding: Hierbij worden valse documenten, facturen of boekhoudkundige gegevens gecreëerd of gewijzigd om de financiële positie van de failliete onderneming te verdoezelen of om valse schulden te creëren.
Paulianeus handelen: Dit is het opzettelijk overdragen van activa of het verrichten van transacties met als doel het vermogen van de failliete onderneming te verkleinen en de schuldeisers te benadelen.
Omkoping van curator of schuldeisers: Dit omvat het aanbieden van smeergeld of gunsten aan de curator of schuldeisers om hen te beïnvloeden bij het nemen van beslissingen in het faillissementsproces.
Het bestrijden van faillissementsmisdrijven vereist een gecoördineerde inspanning van verschillende belanghebbenden, waaronder rechtshandhavingsinstanties, curatoren, advocaten en toezichthouders. Enkele belangrijke maatregelen om faillissementsmisdrijven te bestrijden zijn:
Streng toezicht en controle: Het implementeren van strikte controles en procedures om verdachte transacties, vervalsingen of verduisteringen tijdens het faillissementsproces te identificeren.
Samenwerking en informatie-uitwisseling: Het bevorderen van samenwerking tussen verschillende instanties en belanghebbenden om informatie en bewijsmateriaal te delen en effectieve onderzoeken uit te voeren.
Effectieve wet- en regelgeving: Het aannemen en handhaven van wetten en voorschriften die faillissementsmisdrijven strafbaar stellen en passende straffen opleggen aan daders.
Bewustwording en educatie: Het vergroten van bewustwording over faillissementsmisdrijven en het verstrekken van training en educatie aan professionals die betrokken zijn bij het faillissementsproces, zoals curatoren en advocaten, om hen bewust te maken van de risico’s en te helpen bij het identificeren en melden van verdachte activiteiten.
Het aanpakken van faillissementsmisdrijven is essentieel om het vertrouwen in het faillissementsstelsel te behouden en schuldeisers te beschermen tegen misbruik en benadeling tijdens insolventieprocedures.
