{"id":23309,"date":"2026-06-03T22:18:00","date_gmt":"2026-06-03T21:18:00","guid":{"rendered":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/?p=23309"},"modified":"2026-08-25T21:46:37","modified_gmt":"2026-08-25T20:46:37","slug":"accelerare-lazione-a-livello-dellintera-organizzazione-senza-compromettere-governance-responsabilita-o-controllo","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/impegno-verso-i-clienti\/accelerare-lazione-a-livello-dellintera-organizzazione-senza-compromettere-governance-responsabilita-o-controllo\/","title":{"rendered":"Accelerare l\u2019Azione a Livello dell\u2019Intera Organizzazione senza Compromettere Governance, Responsabilit\u00e0 o Controllo"},"content":{"rendered":"\t\t
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I rischi di criminalit\u00e0 finanziaria si sviluppano frequentemente con una rapidit\u00e0 superiore a quella per la quale i normali processi decisionali, di controllo e di governance sono stati concepiti. Un\u2019anomalia apparentemente circoscritta all\u2019interno di un fascicolo cliente pu\u00f2 trasformarsi, in un arco di tempo molto breve, in una complessa questione di integrit\u00e0 che coinvolge operazioni finanziarie, strutture proprietarie internazionali, regimi sanzionatori, posizioni fiscali, obblighi contrattuali, condotte interne e potenziali profili di esposizione penale. Un pagamento insolito pu\u00f2 sollevare immediatamente interrogativi in merito alla sospensione o al blocco dell\u2019operazione, alla necessit\u00e0 di ulteriori accertamenti, agli obblighi di segnalazione, alle comunicazioni con il cliente e alla tutela della posizione giuridica dell\u2019organizzazione. Una segnalazione interna pu\u00f2 rendere indispensabili l\u2019immediata conservazione dei dati digitali, la limitazione dei diritti di accesso, il coinvolgimento di investigatori specializzati e la valutazione delle implicazioni giuslavoristiche, penalistiche e relative alla protezione dei dati personali. Parallelamente, possono emergere pressioni commerciali affinch\u00e9 l\u2019instaurazione di un rapporto con un cliente, il lancio di un prodotto, un finanziamento, la liquidazione di un sinistro, un\u2019erogazione, un ordine di negoziazione o un trasferimento internazionale proseguano senza ritardo. In tali circostanze, la rapidit\u00e0 non costituisce un obiettivo operativo autonomo, bens\u00ec una componente essenziale di un efficace presidio della criminalit\u00e0 finanziaria. Un intervento tardivo pu\u00f2 consentire la prosecuzione dell\u2019utilizzo illecito di prodotti e servizi, determinare la perdita di elementi probatori, comportare il superamento di termini di legge, indebolire le possibilit\u00e0 di recupero, compromettere le posizioni difensive e amplificare i danni finanziari o reputazionali. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto mettere a disposizione un metodo coerente attraverso il quale individuare rapidamente i segnali rilevanti, accertare i fatti con un adeguato livello di approfondimento, valutare congiuntamente i diversi rischi e consentire ai soggetti muniti dei necessari poteri di adottare decisioni tempestive e difendibili. Agire con slancio non significa sostituire la ponderazione con la fretta, ma eliminare preventivamente i ritardi organizzativi evitabili, le responsabilit\u00e0 incerte, la frammentazione delle informazioni e la ripetizione improduttiva dei passaggi decisionali.<\/p>

La qualit\u00e0 di un intervento accelerato dipende dalla misura in cui preparazione, attribuzione dei poteri, disponibilit\u00e0 delle informazioni, valutazione giuridica, controllo indipendente e capacit\u00e0 esecutiva siano stati coordinati prima che si verifichi una situazione urgente. Quando, nel corso di un incidente, devono essere individuati per la prima volta i responsabili, i dati disponibili, le funzioni da coinvolgere, i termini normativi applicabili e le priorit\u00e0 decisionali, il ritardo diviene pressoch\u00e9 inevitabile. Tale ritardo pu\u00f2 essere ulteriormente aggravato qualora la prima, la seconda e la terza linea utilizzino terminologie, soglie di rischio, standard documentali o criteri di escalation differenti. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria richiede pertanto che l\u2019organizzazione stabilisca preventivamente quali eventi debbano essere sottoposti a un trattamento accelerato, quali decisioni possano essere assunte ai diversi livelli, quali informazioni minime debbano essere disponibili e in quale modo le incertezze debbano essere documentate con trasparenza. La prima linea deve mettere a disposizione, senza reticenze, i fatti operativi, la conoscenza del cliente, i dati relativi alle operazioni e il contesto commerciale. Le funzioni legali, fiscali, di compliance e di gestione dei rischi devono essere in grado di fornire rapidamente un orientamento, senza ridurre questioni complesse a singoli interrogativi normativi considerati isolatamente. L\u2019internal audit deve poter verificare se i poteri temporanei, le procedure di emergenza e i controlli accelerati restino sufficientemente affidabili e assoggettati a un\u2019adeguata verifica retrospettiva. Lo slancio deve essere mantenuto anche dopo il contenimento della minaccia immediata. Le indagini, i programmi di rimedio, gli impegni assunti nei confronti delle autorit\u00e0 di vigilanza e gli interventi strutturali perdono frequentemente velocit\u00e0 una volta venuta meno la pressione iniziale. Ne consegue che le cause profonde rimangono irrisolte, le misure temporanee diventano permanenti per inerzia e le medesime carenze possono ripresentarsi. Agire con slancio rappresenta quindi la combinazione di mobilitazione rapida, chiara autorit\u00e0 decisionale, esecuzione controllata, rigoroso monitoraggio dei progressi e completamento dimostrabile. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria consente cos\u00ec all\u2019organizzazione di operare sotto pressione senza compromettere la disciplina giuridica, la governance, l\u2019integrit\u00e0 probatoria, la proporzionalit\u00e0 o l\u2019attribuzione delle responsabilit\u00e0.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t

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Rapido triage dei rischi e definizione mirata delle priorit\u00e0<\/h4>

Una risposta efficace inizia dalla capacit\u00e0 di distinguere rapidamente tra i segnali che richiedono un seguito amministrativo e quelli che rendono necessario un immediato intervento multidisciplinare. Non ogni anomalia, alert, reclamo, carenza documentale, operazione o notifica di sistema rappresenta il medesimo livello di rischio di criminalit\u00e0 finanziaria. Al tempo stesso, un dato apparentemente marginale pu\u00f2, se valutato insieme ad altre informazioni, costituire un indicatore di riciclaggio, frode, corruzione, elusione delle sanzioni, evasione fiscale, abuso di mercato, finanziamento del terrorismo o utilizzo illecito di strutture societarie. Il rapido triage dei rischi richiede pertanto pi\u00f9 della semplice applicazione di una checklist predefinita o dell\u2019attribuzione di un punteggio tecnico. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve predisporre un quadro valutativo nel quale la natura del segnale, l\u2019affidabilit\u00e0 della fonte, gli importi coinvolti, la velocit\u00e0 dei flussi finanziari, il rischio di ulteriori danni, la disponibilit\u00e0 delle prove, le giurisdizioni interessate, la relazione con il cliente, i soggetti coinvolti e gli eventuali obblighi di segnalazione o intervento siano esaminati congiuntamente. Particolare attenzione deve essere riservata ai rischi che non possono essere desunti da un singolo evento, ma emergono da una combinazione di anomalie, eccezioni, precedenti avvertimenti e cambiamenti non adeguatamente spiegati. Una struttura proprietaria modificata di recente pu\u00f2 apparire spiegabile se considerata isolatamente, ma assumere un significato del tutto diverso se associata a pagamenti verso giurisdizioni ad alto rischio, schemi di fatturazione anomali, pressioni esercitate sui dipendenti e un\u2019origine dei fondi non sufficientemente chiarita. Il triage deve quindi esaminare non soltanto l\u2019evento immediatamente visibile, ma anche la relazione nel suo complesso, il contesto storico e i possibili sviluppi successivi.<\/p>

La definizione mirata delle priorit\u00e0 richiede che le capacit\u00e0 disponibili siano destinate ai casi nei quali un intervento tempestivo pu\u00f2 determinare la maggiore riduzione del rischio. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve evitare che questioni gravi vengano ritardate da volumi elevati di alert di scarso valore informativo, garantendo al contempo che segnali meno evidenti non rimangano sistematicamente privi di esame. La priorit\u00e0 deve pertanto essere definita sulla base di una combinazione di urgenza giuridica, potenziale danno sociale, rilevanza finanziaria, rischio di prosecuzione, fragilit\u00e0 degli elementi probatori, coinvolgimento dell\u2019alta direzione, conseguenze transfrontaliere, sensibilit\u00e0 regolamentare e impatto sui clienti o sui terzi. Anche la reversibilit\u00e0 della decisione riveste particolare importanza. Un pagamento che non potr\u00e0 pi\u00f9 essere recuperato dopo l\u2019esecuzione richiede una risposta diversa rispetto a una modifica amministrativa che potr\u00e0 essere corretta in un momento successivo. Una casella di posta elettronica destinata alla cancellazione automatica esige un intervento pi\u00f9 immediato rispetto a un fascicolo cartaceo conservato in un ambiente sicuro. Una possibile violazione di un regime sanzionatorio pu\u00f2 richiedere un blocco immediato e una valutazione specialistica, mentre un documento cliente incompleto pu\u00f2 essere regolarizzato entro un breve termine. La priorit\u00e0 attribuita deve essere documentata in modo trasparente, indicando i fatti principali, le informazioni mancanti, i criteri applicati, le ipotesi formulate e il soggetto responsabile della decisione. Ci\u00f2 crea non soltanto chiarezza operativa, ma anche una traccia verificabile dalla quale risulti perch\u00e9 determinate risorse, competenze e misure siano state impiegate in uno specifico momento.<\/p>

Il rapido triage dei rischi rimane affidabile soltanto quando il relativo esito viene riesaminato durante l\u2019intero sviluppo del caso. Nuovi fatti possono trasformare un segnale inizialmente limitato in una grave questione di integrit\u00e0, mentre un fascicolo classificato come altamente prioritario pu\u00f2 risultare meno significativo dopo le opportune verifiche. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere una riclassificazione dinamica, in forza della quale le questioni vengano nuovamente valutate in momenti predeterminati o al verificarsi di specifici eventi. Un cambiamento nel comportamento del cliente, un nuovo flusso di operazioni, una comunicazione proveniente da un\u2019autorit\u00e0 straniera, una segnalazione interna, una pubblicazione sui media o una spiegazione inattesa possono giustificare un innalzamento della priorit\u00e0. Al contrario, documentazione affidabile, conferme provenienti da fonti indipendenti o una convincente giustificazione economica possono consentire una riduzione del livello di attenzione. Tale flessibilit\u00e0 non deve tuttavia condurre a decisioni oscillanti e prive di un chiaro fondamento. Ogni modifica della priorit\u00e0 deve essere riconducibile a informazioni concrete e collegata alle relative conseguenze per l\u2019indagine, il monitoraggio, il processo decisionale e la comunicazione. La prima linea deve comprendere le conseguenze operative della classificazione; la seconda linea deve valutare se l\u2019apprezzamento del rischio sia proporzionato e difendibile alla luce delle norme applicabili; la terza linea deve poter verificare se il processo di triage operi in modo coerente, tempestivo e libero da indebite influenze commerciali. La definizione rapida delle priorit\u00e0 diventa cos\u00ec non una formalit\u00e0 amministrativa isolata, ma un processo decisionale continuo che consente alla Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria di concentrare le risorse limitate sulle aree nelle quali il ritardo potrebbe produrre il danno pi\u00f9 grave.<\/p>

Decisioni urgenti relative ai clienti e alle operazioni<\/h4>

Le decisioni concernenti l\u2019accettazione dei clienti, la prosecuzione delle relazioni e l\u2019esecuzione delle operazioni figurano tra gli elementi maggiormente sensibili al fattore tempo nell\u2019ambito della Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria. Un cliente pu\u00f2 essere in attesa dell\u2019accesso a un servizio finanziario essenziale, un\u2019impresa pu\u00f2 dipendere dal pagamento tempestivo dei propri fornitori, una catena commerciale internazionale pu\u00f2 essere interrotta qualora la documentazione non venga approvata in tempo e un ordine di pagamento pu\u00f2 oltrepassare, nel giro di pochi minuti, la sfera di controllo dell\u2019organizzazione. Parallelamente, una decisione eccessivamente rapida pu\u00f2 comportare la facilitazione di attivit\u00e0 criminali, la violazione di regimi sanzionatori, l\u2019inadempimento di obblighi legali di approfondimento o l\u2019accettazione di una relazione che potr\u00e0 essere successivamente cessata soltanto con rilevanti conseguenze giuridiche e commerciali. Le decisioni urgenti richiedono pertanto un processo chiaramente delimitato, nel quale rapidit\u00e0 e qualit\u00e0 sostanziale siano organizzate simultaneamente. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve stabilire con chiarezza quali fatti debbano essere disponibili prima che un cliente o un\u2019operazione possano essere approvati, quali incertezze possano essere temporaneamente accettate, quali condizioni aggiuntive possano essere imposte e quali carenze debbano determinare un\u2019immediata sospensione o un rifiuto. Deve essere operata una netta distinzione tra le informazioni mancanti che possono essere integrate e le incertezze fondamentali relative all\u2019identit\u00e0, alla propriet\u00e0, all\u2019origine dei fondi, alla logica economica, ai beneficiari o alla destinazione dei flussi finanziari. In mancanza di tale distinzione, i dipendenti operativi possono essere indotti, sotto pressione, a trattare criticit\u00e0 sostanziali come semplici imperfezioni amministrative.<\/p>

Il processo decisionale deve inoltre tenere conto dell\u2019interazione tra obblighi di legge, diritti contrattuali, norme sulla protezione dei dati personali, doveri di diligenza, obblighi di non discriminazione, interessi commerciali e possibili divieti di rivelazione. Un\u2019operazione pu\u00f2 essere auspicabile sotto il profilo commerciale, ma inammissibile ai sensi della normativa sanzionatoria o penale. Una relazione con un cliente pu\u00f2 presentare un elevato rischio di integrit\u00e0 senza che un\u2019immediata cessazione risulti contrattualmente o socialmente responsabile. Una richiesta di informazioni supplementari pu\u00f2 essere necessaria, ma la relativa formulazione non deve compromettere un\u2019indagine in corso n\u00e9 rivelare l\u2019eventualit\u00e0 di una segnalazione. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto predisporre una struttura decisionale integrata, nella quale la conoscenza operativa, l\u2019interpretazione giuridica, la valutazione di compliance, la competenza fiscale, le esigenze di sicurezza e l\u2019impatto sul cliente vengano considerati congiuntamente. Tale struttura deve impedire che ciascuna funzione ragioni esclusivamente sulla base del proprio quadro normativo. La prima linea pu\u00f2 disporre di informazioni essenziali sul comportamento abituale del cliente, sul settore e sul contesto commerciale, ma non pu\u00f2 determinare autonomamente se un\u2019eccezione a un regime sanzionatorio sia giuridicamente applicabile. La seconda linea pu\u00f2 interpretare le norme rilevanti, ma necessita dei fatti provenienti dall\u2019attivit\u00e0 operativa per valutare la proporzionalit\u00e0 e la logica economica. Nei casi con un impatto potenzialmente significativo pu\u00f2 rendersi necessario il deferimento a un organo decisionale multidisciplinare, purch\u00e9 tale organo possa essere convocato rapidamente, disponga di poteri adeguati e non imponga la ripetizione delle analisi gi\u00e0 effettuate.<\/p>

La tempestivit\u00e0 pu\u00f2 essere rafforzata mediante scenari decisionali predisposti in anticipo, ma tali scenari non devono mai essere applicati meccanicamente in sostituzione del giudizio professionale. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria pu\u00f2, ad esempio, stabilire percorsi standard per pagamenti caratterizzati da una possibile corrispondenza con liste sanzionatorie, clienti con strutture proprietarie opache, operazioni prive di una chiara giustificazione economica, richieste urgenti estranee ai comportamenti ordinari e relazioni nelle quali emergano notizie negative o un coinvolgimento penale. Per ogni scenario possono essere definiti requisiti informativi minimi, termini per la decisione, funzioni responsabili, misure temporanee, limitazioni comunicative e livelli di escalation. Ci\u00f2 consente di risparmiare tempo prezioso e favorisce una maggiore coerenza tra unit\u00e0 operative e giurisdizioni. Deve tuttavia rimanere possibile discostarsi dallo scenario prestabilito quando i fatti lo richiedano. La decisione di ritardare un\u2019operazione, imporre condizioni aggiuntive, sottoporre un cliente a monitoraggio rafforzato o procedere a una cessazione ordinata della relazione deve sempre essere motivata sulla base delle circostanze concrete. Anche la decisione di proseguire l\u2019attivit\u00e0 nonostante un\u2019incertezza residua richiede la documentazione esplicita delle relative ragioni, dei rischi accettati, delle misure compensative e del momento previsto per il riesame. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria impedisce cos\u00ec che eccezioni temporanee si protraggano senza controllo o che interessi commerciali urgenti modifichino implicitamente la propensione al rischio. Le decisioni urgenti diventano non soltanto pi\u00f9 rapide, ma anche pi\u00f9 coerenti, verificabili e difendibili nei confronti dei clienti, delle autorit\u00e0 di vigilanza, degli organi investigativi, degli auditor e delle autorit\u00e0 giudiziarie.<\/p>

Risposta immediata agli incidenti e conduzione accelerata delle indagini<\/h4>

Quando emerge un possibile caso di criminalit\u00e0 finanziaria, le prime ore e i primi giorni determinano frequentemente la qualit\u00e0 dell\u2019indagine successiva e la capacit\u00e0 dell\u2019organizzazione di controllarne le conseguenze. Un sospetto di frode interna, corruzione, sottrazione di dati, violazione delle sanzioni, manipolazione delle operazioni o collusione con soggetti esterni pu\u00f2 aggravarsi rapidamente qualora le persone coinvolte mantengano l\u2019accesso ai sistemi, possano eliminare documenti, influenzare testimoni o avviare ulteriori operazioni. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere una risposta immediata che non dipenda da un coordinamento improvvisato o da reti personali informali. Una volta raggiunta una soglia di incidente prestabilita, deve essere chiaro chi assuma la direzione, quali funzioni debbano essere informate, quali dati debbano essere preservati, quali attivit\u00e0 operative debbano essere temporaneamente limitate e quali valutazioni giuridiche debbano essere affrontate con priorit\u00e0. Un modello specialistico di risposta pu\u00f2 comprendere rappresentanti delle funzioni investigative, legali, di compliance, sicurezza delle informazioni, protezione dei dati, risorse umane, comunicazione, finanza e delle attivit\u00e0 operative interessate. La composizione deve essere adattata alla natura dell\u2019incidente, affinch\u00e9 siano coinvolte esclusivamente le funzioni in grado di apportare un contributo concreto e le informazioni sensibili non vengano diffuse pi\u00f9 ampiamente di quanto necessario. Un avvio rapido richiede inoltre che turni di reperibilit\u00e0, recapiti, consulenti esterni, strumenti tecnici e documenti decisionali siano disponibili in anticipo.<\/p>

Un\u2019indagine accelerata deve essere strutturata sin dall\u2019inizio attorno a quesiti investigativi chiari, a un perimetro definito e a una metodologia giuridicamente difendibile. In assenza di un\u2019adeguata delimitazione, l\u2019indagine pu\u00f2 estendersi in modo incontrollato, mettendo sotto pressione tempi, costi e riservatezza. Un perimetro eccessivamente ristretto pu\u00f2, al contrario, escludere condotte connesse, soggetti coinvolti o carenze strutturali nei controlli. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria richiede pertanto la formulazione di un\u2019ipotesi iniziale da affinare periodicamente alla luce dei nuovi fatti. Deve essere stabilito quali condotte siano oggetto di indagine, quale periodo sia rilevante, quali entit\u00e0 e giurisdizioni siano coinvolte, quali fonti siano disponibili e quali decisioni l\u2019indagine debba supportare. Le questioni relative al segreto professionale, alla protezione dei dati, al diritto del lavoro, agli obblighi di cooperazione, al trasferimento transfrontaliero delle informazioni e alla possibile autoincriminazione devono essere esaminate in una fase iniziale. Deve inoltre essere definito come preparare le interviste, chi possa accedere ai risultati dell\u2019indagine, in quale modo convalidare gli accertamenti e quando sia necessaria un\u2019escalation intermedia. La rapidit\u00e0 non deve condurre a una raccolta incontrollata dei fatti o a conclusioni precostituite. Un\u2019indagine condotta senza sufficiente indipendenza, rigore metodologico o equilibrio pu\u00f2 perdere successivamente credibilit\u00e0 e generare ulteriori controversie.<\/p>

La risposta immediata deve inoltre estendersi oltre il solo accertamento dei fatti. Parallelamente all\u2019indagine possono essere necessarie misure finalizzate a evitare ulteriori danni, proteggere clienti o terzi, mettere al sicuro attivit\u00e0 finanziarie, predisporre le comunicazioni obbligatorie e garantire la continuit\u00e0 dei processi essenziali. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto distinguere tra decisioni investigative, misure di contenimento e valutazioni definitive. La sospensione temporanea dei diritti di accesso pu\u00f2 essere indispensabile per tutelare le prove senza costituire una conclusione finale sul coinvolgimento dell\u2019interessato. La sospensione di un\u2019operazione pu\u00f2 essere necessaria durante l\u2019esecuzione di verifiche supplementari. L\u2019introduzione di requisiti autorizzativi rafforzati pu\u00f2 mantenere un processo sotto controllo senza interrompere completamente un\u2019attivit\u00e0 legittima. Ogni misura temporanea deve essere proporzionata, limitata nel tempo e soggetta a riesame periodico. Devono inoltre essere documentati i fatti disponibili al momento della decisione, il soggetto che l\u2019ha adottata, gli interessi considerati e le condizioni per la cessazione della misura. Dopo la fase acuta, l\u2019indagine deve proseguire con il medesimo slancio. Ritardi nell\u2019esame dei documenti, nelle interviste, nell\u2019analisi dei dati o nell\u2019adozione delle decisioni possono ridurre il valore probatorio delle informazioni e prolungare l\u2019incertezza. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi operare mediante tappe chiaramente definite, rapporti di avanzamento giornalieri o settimanali, rapida rimozione degli ostacoli ed escalation tempestiva quando manchino capacit\u00e0, poteri o informazioni. Ne deriva una risposta sufficientemente rapida da contenere il danno e sufficientemente rigorosa da resistere a successive verifiche.<\/p>

Conservazione delle prove e gestione controllata delle informazioni<\/h4>

Nelle questioni di criminalit\u00e0 finanziaria, gli elementi di prova possono scomparire, essere modificati o diventare inutilizzabili in un arco di tempo estremamente breve. I messaggi digitali possono essere eliminati automaticamente, i dispositivi mobili possono essere sostituiti, i registri di sistema possono essere sovrascritti, i dati archiviati nel cloud possono diventare inaccessibili e i documenti fisici possono essere spostati o distrutti. Anche il ricordo delle persone pu\u00f2 deteriorarsi o essere influenzato quando i soggetti coinvolti iniziano a discutere tra loro dell\u2019incidente. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto comprendere un protocollo immediatamente attivabile per l\u2019individuazione, la messa in sicurezza, la conservazione e la documentazione delle informazioni rilevanti. Tale protocollo deve riguardare non soltanto le e-mail e i documenti, ma anche i messaggi istantanei, i dati relativi alle operazioni, i log di accesso, le registrazioni telefoniche, i backup, le immagini di videosorveglianza, i dati delle applicazioni, i dispositivi personali nei limiti in cui siano giuridicamente accessibili, i sistemi di archiviazione esterni e le informazioni detenute da fornitori di servizi. La valutazione iniziale deve individuare quali fonti siano probabilmente rilevanti, quali termini di conservazione trovino applicazione, quali rischi tecnici sussistano e quali misure debbano essere adottate senza ritardo. Ai dipendenti non deve essere consentito copiare, ricercare o spostare file di propria iniziativa in modo tale da modificare i metadati o incidere sull\u2019affidabilit\u00e0 del materiale. Pu\u00f2 rendersi necessario il supporto di specialisti di informatica forense e di professionisti legali per conservare le prove preservandone provenienza, completezza e autenticit\u00e0.<\/p>

Il controllo giuridico e operativo delle informazioni \u00e8 importante quanto la loro conservazione tecnica. Un\u2019indagine pu\u00f2 contenere dati relativi a clienti, dipendenti, segnalanti, partner commerciali, sospetti di reato e comunicazioni riservate. Una diffusione non necessaria pu\u00f2 determinare violazioni della privacy, danni reputazionali, condizionamento dei testimoni, violazioni degli obblighi di riservatezza o pregiudizio delle posizioni giuridiche. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto fondarsi su diritti di accesso chiaramente definiti, ambienti di archiviazione sicuri, liste di distribuzione controllate e un approccio documentato basato sulla stretta necessit\u00e0 di conoscere. Non tutte le funzioni coinvolte necessitano dell\u2019accesso a tutti i dati originari, ai verbali delle interviste o alle analisi legali. Un team operativo pu\u00f2 avere bisogno soltanto di un\u2019istruzione specifica, mentre le informazioni sottostanti rimangono circoscritte al nucleo del gruppo investigativo. Anche le comunicazioni con il consiglio di amministrazione, le autorit\u00e0 di vigilanza, gli auditor, i consulenti esterni e le altre entit\u00e0 del gruppo devono essere accuratamente coordinate. Le questioni transfrontaliere possono comportare ulteriori limitazioni relative al trasferimento dei dati, al monitoraggio dei dipendenti, al segreto professionale e all\u2019accesso da parte di autorit\u00e0 straniere. La rapidit\u00e0 con la quale le informazioni vengono messe a disposizione non deve quindi determinare una duplicazione o diffusione incontrollata. Un registro informativo centrale pu\u00f2 indicare quali dati siano stati raccolti, dove siano conservati, chi abbia ottenuto l\u2019accesso e quali versioni debbano essere considerate ufficiali.<\/p>

La conservazione delle prove richiede inoltre una completa catena di custodia e un chiaro collegamento tra il materiale originario, l\u2019analisi e le conclusioni. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve poter dimostrare quando le informazioni siano state acquisite, da chi siano state trattate, quali operazioni tecniche siano state eseguite e se siano state apportate modifiche. Quando i documenti vengono selezionati, classificati, tradotti o riassunti, deve rimanere possibile ricostruire il rapporto tra il contenuto originale e la conclusione che ne \u00e8 stata tratta. Ci\u00f2 assume particolare rilievo quando i risultati dell\u2019indagine vengono successivamente utilizzati nell\u2019ambito di provvedimenti lavoristici, procedimenti civili, indagini penali, attivit\u00e0 amministrative di enforcement, richieste assicurative o decisioni interne in materia di responsabilit\u00e0. Anche il trattamento degli elementi a discarico merita un\u2019attenzione esplicita. Un\u2019indagine affidabile non raccoglie soltanto le informazioni che confermano il sospetto iniziale, ma considera anche i fatti suscettibili di sostenere una spiegazione alternativa. Lo slancio non deve pertanto tradursi in una raccolta selettiva delle prove. L\u2019organizzazione deve intervenire rapidamente per conservare le informazioni e successivamente determinare, con metodo, quale significato possa essere loro attribuito. Al termine dell\u2019indagine deve essere stabilito quali dati debbano essere mantenuti, quali termini normativi di conservazione trovino applicazione, quali informazioni possano essere eliminate e quali limitazioni debbano disciplinarne l\u2019ulteriore utilizzo. La gestione delle prove sostiene cos\u00ec non soltanto la risposta immediata, ma anche la difendibilit\u00e0 nel lungo periodo, la trasparenza e l\u2019affidabilit\u00e0 della Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria.<\/p>

Segnalazioni tempestive e gestione dei termini normativi<\/h4>

I termini per le segnalazioni, le notifiche e le risposte rappresentano una delle pi\u00f9 immediate fonti di pressione temporale nel presidio della criminalit\u00e0 finanziaria. A seconda del settore, della giurisdizione e della natura dell\u2019incidente, possono sorgere obblighi nei confronti delle unit\u00e0 di informazione finanziaria, delle autorit\u00e0 di vigilanza, degli organi investigativi, delle autorit\u00e0 per la protezione dei dati, delle autorit\u00e0 di controllo dei mercati, degli enti responsabili delle autorizzazioni, delle controparti contrattuali, degli assicuratori, dei clienti o degli organi interni di governance. Alcuni termini iniziano a decorrere dal momento in cui viene acquisita una conoscenza effettiva dei fatti; altri dal momento in cui sorge un ragionevole sospetto o viene adottata una decisione formale. L\u2019incertezza in merito all\u2019evento che determina la decorrenza del termine pu\u00f2 comportare la perdita di tempo prezioso mentre le funzioni interne discutono sulla qualificazione, sulla responsabilit\u00e0 o sulla completezza delle informazioni disponibili. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi individuare, per ogni categoria rilevante di segnalazione, quale evento faccia decorrere il termine, quale funzione sia responsabile della valutazione, quali informazioni minime siano necessarie e quali approvazioni debbano essere ottenute. Un registro centrale dei possibili obblighi pu\u00f2 impedire che un incidente venga considerato esclusivamente alla luce di un unico quadro giuridico. Un incidente informatico con elementi di frode pu\u00f2, ad esempio, sollevare contemporaneamente questioni di segnalazione finanziaria, prudenziale, penale, contrattuale e relativa alla protezione dei dati. Tale interazione deve essere individuata in una fase iniziale, affinch\u00e9 le comunicazioni rimangano coerenti e si evitino contraddizioni.<\/p>

Effettuare una segnalazione tempestiva non significa che ogni comunicazione debba essere rinviata fino al definitivo accertamento di tutti i fatti. In molte circostanze sar\u00e0 necessaria una prima segnalazione fondata su informazioni preliminari, seguita da integrazioni man mano che l\u2019indagine procede. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere un processo di comunicazione per fasi, distinguendo chiaramente tra fatti accertati, conclusioni ragionevoli, segnali non verificati e questioni investigative ancora aperte. Tale trasparenza impedisce che informazioni preliminari vengano successivamente interpretate come una posizione definitiva. Al tempo stesso, una prima segnalazione non deve essere inutilmente speculativa, eccessivamente ampia o accusatoria. La valutazione giuridica, la verifica dei fatti e il coordinamento con il gruppo investigativo rimangono essenziali anche quando il tempo disponibile \u00e8 limitato. La comunicazione deve contenere informazioni sufficienti a consentire al destinatario di comprendere la natura, la portata, le conseguenze e le misure di controllo relative alla questione. Gli elementi rilevanti possono comprendere la scoperta iniziale, i prodotti o le entit\u00e0 interessate, i possibili soggetti danneggiati, le misure gi\u00e0 adottate, le incertezze residue, le attivit\u00e0 investigative previste e i successivi aggiornamenti attesi. Deve inoltre essere valutato se sia possibile comunicare con clienti, dipendenti o mercato senza violare obblighi di segretezza, interessi investigativi o divieti di rivelazione.<\/p>

La gestione controllata dei termini richiede pi\u00f9 della mera registrazione di una data finale. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve procedere a ritroso, individuando le attivit\u00e0 interne necessarie e il tempo disponibile per l\u2019analisi dei fatti, la revisione giuridica, l\u2019approvazione degli organi competenti, la traduzione, l\u2019invio tecnico e le eventuali correzioni. Gli obblighi critici devono essere accompagnati da supplenze, meccanismi di escalation e percorsi di emergenza, affinch\u00e9 l\u2019assenza di una singola persona non determini il mancato rispetto del termine. I sistemi devono generare avvisi prima dell\u2019approssimarsi delle scadenze e rendere visibili le informazioni o le decisioni ancora mancanti. Qualora un termine sia a rischio, l\u2019escalation deve raggiungere un livello capace di rimuovere gli ostacoli, assegnare capacit\u00e0 aggiuntive o prendere contatto con l\u2019autorit\u00e0 interessata. Dopo l\u2019invio devono essere monitorati la conferma di ricezione, la completezza della comunicazione, le richieste di informazioni ulteriori e gli obblighi successivi. Una segnalazione raramente costituisce un atto isolato; spesso d\u00e0 luogo a una sequenza di aggiornamenti, richieste informative, piani di rimedio e conferme. La coerenza tra tali comunicazioni deve essere preservata, affinch\u00e9 le nuove informazioni siano incorporate con attenzione senza modificare in modo immotivato le precedenti dichiarazioni. L\u2019internal audit pu\u00f2 successivamente valutare se i termini siano rispettati sistematicamente, se gli eventi rilevanti siano individuati correttamente e se le eccezioni vengano adeguatamente esaminate. Le segnalazioni tempestive diventano cos\u00ec parte di un pi\u00f9 ampio sistema di affidabilit\u00e0 organizzativa nel quale la Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria controlla non soltanto le scadenze formali, ma anche il contenuto, la tempistica, le responsabilit\u00e0 e il seguito durante l\u2019intero processo.<\/p>

Poteri predeterminati e chiari percorsi di escalation<\/h4>

Agire con slancio \u00e8 possibile soltanto quando sia stato stabilito preventivamente, in modo inequivocabile, chi sia autorizzato ad assumere una determinata decisione, in quali circostanze e entro quali limiti. Nell\u2019ambito del presidio della criminalit\u00e0 finanziaria, i ritardi derivano frequentemente dal fatto che i team operativi, le funzioni legali, la compliance, la gestione dei rischi, le unit\u00e0 investigative e i decisori di livello superiore non condividono una comprensione uniforme dei mandati, delle soglie decisionali e degli obblighi di escalation. Un dipendente pu\u00f2 individuare un\u2019operazione anomala senza sapere se disponga dell\u2019autorit\u00e0 necessaria per sospenderne temporaneamente l\u2019esecuzione. Un responsabile della compliance pu\u00f2 riconoscere un rischio di integrit\u00e0 significativo senza essere autonomamente autorizzato a limitare una relazione con un cliente. Un responsabile investigativo pu\u00f2 ritenere indispensabile l\u2019immediata conservazione di determinate informazioni, mentre la sospensione dell\u2019accesso ai sistemi pu\u00f2 richiedere l\u2019approvazione delle risorse umane, della funzione legale o dell\u2019alta direzione. Quando la portata dei poteri deve essere interpretata per la prima volta durante una situazione urgente, ne deriva spesso una successione di consultazioni supplementari, ripetute esposizioni dei medesimi fatti e decisioni rinviate a livelli gerarchici progressivamente pi\u00f9 elevati. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere poteri predeterminati, commisurati alla natura, alla gravit\u00e0, alla reversibilit\u00e0 e all\u2019urgenza delle decisioni da adottare. Tali poteri non devono esistere soltanto sul piano formale, ma devono poter essere esercitati concretamente, essere compresi dalle funzioni interessate e rimanere accessibili anche al di fuori degli ordinari orari di lavoro. Deve essere mantenuta una chiara distinzione tra il potere di acquisire informazioni, limitare temporaneamente un\u2019attivit\u00e0, sospendere un\u2019operazione, sottoporre un cliente a monitoraggio rafforzato, coinvolgere specialisti esterni, effettuare comunicazioni obbligatorie e adottare decisioni definitive riguardanti rapporti con clienti, dipendenti o misure di rimedio. Una simile ripartizione impedisce che ogni anomalia venga inutilmente deferita al livello decisionale pi\u00f9 elevato e garantisce, al contempo, che le questioni caratterizzate da conseguenze giuridiche, finanziarie, regolamentari o sociali rilevanti raggiungano tempestivamente un soggetto munito di adeguata autorit\u00e0.<\/p>

Un percorso di escalation efficace deve estendersi oltre la tradizionale sequenza gerarchica che conduce dal dipendente al responsabile, dal responsabile alla direzione e dalla direzione al consiglio di amministrazione. I rischi di criminalit\u00e0 finanziaria oltrepassano frequentemente i confini organizzativi e possono incidere simultaneamente su pi\u00f9 entit\u00e0 giuridiche, giurisdizioni, prodotti, clienti, flussi finanziari e quadri normativi. Una decisione adottata a livello locale pu\u00f2 pertanto produrre conseguenze sulla conformit\u00e0 alle sanzioni dell\u2019intero gruppo, sulle condizioni autorizzative, sull\u2019esposizione penale, sulla comunicazione esterna o sui rapporti con le autorit\u00e0 di vigilanza e gli organi investigativi. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi stabilire percorsi di escalation fondati sulle caratteristiche sostanziali del rischio, anzich\u00e9 sul solo livello gerarchico. Una possibile corrispondenza con una lista sanzionatoria deve, ad esempio, consentire un accesso immediato a competenze specialistiche in materia legale e sanzionatoria. Un sospetto che coinvolga membri dell\u2019alta direzione deve poter essere segnalato al di fuori dell\u2019ordinaria linea gerarchica, cos\u00ec da preservare l\u2019indipendenza, la riservatezza e l\u2019integrit\u00e0 probatoria. Una questione transfrontaliera relativa ai dati deve essere sottoposta senza ritardo agli specialisti della protezione dei dati personali, senza che l\u2019intera indagine venga paralizzata sino alla risoluzione di ogni profilo giuridico. I criteri di escalation devono essere sufficientemente precisi da consentirne un\u2019applicazione coerente. Tra gli indicatori rilevanti possono rientrare la dimensione finanziaria dell\u2019esposizione, il coinvolgimento di persone politicamente esposte, la possibile assistenza di soggetti interni, indizi di criminalit\u00e0 organizzata, l\u2019impatto sociale potenziale, la sensibilit\u00e0 mediatica, la fragilit\u00e0 degli elementi probatori, i termini normativi di segnalazione e l\u2019eventuale responsabilit\u00e0 personale degli amministratori o dei dirigenti. Deve essere considerato anche l\u2019effetto cumulativo dei segnali. Pi\u00f9 elementi che, isolatamente, appaiono di limitata rilevanza possono, nel loro insieme, giustificare un\u2019escalation quando riguardino il medesimo gruppo di clienti, lo stesso dipendente, prodotto, intermediario o soggetto esterno. I percorsi di escalation devono pertanto consentire il collegamento dei casi connessi e l\u2019individuazione di schemi ricorrenti, evitando che rischi strutturali rimangano frammentati e gestiti a un livello inadeguato.<\/p>

I poteri predeterminati perdono gran parte della propria utilit\u00e0 quando il loro concreto funzionamento non viene sottoposto a verifiche e aggiornamenti periodici. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi valutare regolarmente se i mandati rimangano adeguati ai cambiamenti dell\u2019organizzazione, alle nuove disposizioni normative, alle modifiche dei prodotti, agli sviluppi tecnologici e agli insegnamenti tratti da incidenti precedenti. Un potere attribuito a un solo soggetto pu\u00f2 rivelarsi vulnerabile in caso di assenza, conflitto di interessi, sovraccarico di lavoro o verificarsi simultaneo di pi\u00f9 incidenti. Le regole di sostituzione, reperibilit\u00e0 e trasferimento delle responsabilit\u00e0 devono pertanto essere definite espressamente. Deve inoltre essere verificato se i decisori autorizzati dispongano delle informazioni, delle competenze e del supporto operativo necessari per assumere una decisione difendibile entro il tempo disponibile. Una delega priva di accesso a dati affidabili sui clienti, informazioni sulle operazioni, analisi giuridiche, risultanze investigative o valutazioni dell\u2019impatto operativo crea soltanto un\u2019apparenza di rapidit\u00e0. Le decisioni devono inoltre essere documentate in modo da consentire, in un momento successivo, la ricostruzione dei fatti disponibili, delle incertezze residue, degli interessi considerati, delle funzioni consultate, delle misure temporanee adottate e delle condizioni per il riesame. I poteri accelerati non devono trasformarsi in una fonte di discrezionalit\u00e0 eccezionale priva di controllo. La seconda linea deve poter verificare che le decisioni rimangano conformi alla legge, alle politiche interne e alla propensione al rischio, mentre la terza linea deve valutare se le escalation avvengano tempestivamente, se i poteri delegati vengano esercitati in modo coerente e se le pressioni commerciali non producano influenze indebite. Esercitazioni, simulazioni e revisioni degli incidenti possono far emergere decisori non reperibili, responsabilit\u00e0 poco chiare o procedure caratterizzate da passaggi superflui. I poteri e i percorsi di escalation diventano cos\u00ec non mere descrizioni statiche della governance, ma meccanismi mantenuti attivamente, attraverso i quali la Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria pu\u00f2 operare con rapidit\u00e0, rigore e piena tracciabilit\u00e0 anche sotto pressione.<\/p>

Governance di crisi e mobilitazione coordinata<\/h4>

Una grave questione di criminalit\u00e0 finanziaria pu\u00f2 trasformarsi, in un arco di tempo estremamente breve, in una crisi capace di coinvolgere l\u2019intera organizzazione. Una frode di notevoli dimensioni, una possibile violazione di sanzioni, un\u2019indagine per corruzione, una violazione di dati con conseguenze finanziarie, una struttura internazionale di riciclaggio o un sospetto riguardante un amministratore possono incidere sulla continuit\u00e0 operativa, sulle autorizzazioni, sulla reputazione, sulla fiducia dei clienti, sui finanziamenti, sui rapporti di lavoro e sulle interlocuzioni con le autorit\u00e0 di vigilanza o investigative. In tali circostanze, i normali assetti di governance possono risultare insufficienti. Il processo decisionale pu\u00f2 essere eccessivamente frammentato, i cicli di riunione troppo lenti e le singole funzioni possono operare sulla base di priorit\u00e0 differenti o confliggenti. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere una governance di crisi attivabile rapidamente e dotata dell\u2019autorit\u00e0, delle competenze e delle informazioni necessarie per definire un orientamento chiaro. La struttura di crisi deve individuare con precisione il soggetto titolare della responsabilit\u00e0 ultima, quello incaricato del coordinamento operativo, le funzioni rappresentate stabilmente e gli specialisti da coinvolgere in relazione alla natura dell\u2019incidente. Deve essere evitato che l\u2019organo di crisi divenga tanto ampio da compromettere l\u2019efficacia delle decisioni. Un nucleo ristretto pu\u00f2 adottare le determinazioni strategiche, mentre gruppi di lavoro specialistici possono occuparsi dell\u2019indagine, dell\u2019analisi giuridica, del contenimento operativo, delle segnalazioni obbligatorie, della comunicazione, dell\u2019impatto sui clienti, delle misure relative al personale e delle attivit\u00e0 di rimedio. Ogni gruppo di lavoro deve disporre di un mandato chiaramente definito, di un responsabile identificabile, di una linea di reporting e di un orizzonte temporale determinato. La governance centrale di crisi deve preservare la coerenza complessiva, risolvere i conflitti tra i diversi ambiti di intervento ed evitare che questioni essenziali rimangano prive di gestione a causa della frammentazione delle responsabilit\u00e0.<\/p>

La mobilitazione coordinata richiede una comprensione condivisa e costantemente aggiornata della situazione. In assenza di una gestione centralizzata delle informazioni, team differenti possono operare sulla base di fatti incoerenti, versioni diverse dei medesimi documenti e ipotesi contrastanti in merito alla gravit\u00e0, all\u2019estensione e alle cause dell\u2019incidente. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto sostenere la predisposizione di un rapporto di situazione strutturato, nel quale siano riportati i fatti confermati, le risultanze preliminari, le questioni ancora aperte, le misure gi\u00e0 adottate, i termini normativi, i rischi principali e le decisioni previste. Il documento deve contenere un livello di dettaglio sufficiente a sostenere le decisioni dell\u2019alta direzione e del consiglio di amministrazione, evitando tuttavia un\u2019inutile diffusione delle informazioni riservate relative all\u2019indagine. Le informazioni devono essere classificate in base alla loro affidabilit\u00e0 e al relativo stato, affinch\u00e9 sospetti non ancora verificati non vengano involontariamente presentati come fatti accertati. Devono essere rese visibili anche le interdipendenze tra le diverse decisioni. Una determinazione in materia di comunicazione esterna pu\u00f2 dipendere da una segnalazione obbligatoria, dalla conservazione delle prove e dalle interlocuzioni con un\u2019autorit\u00e0 di vigilanza. Una misura riguardante un dipendente pu\u00f2 incidere sull\u2019accesso ai sistemi, sull\u2019integrit\u00e0 probatoria, sui procedimenti giuslavoristici e sulla stabilit\u00e0 interna. Il blocco temporaneo di determinate operazioni pu\u00f2 generare conseguenze finanziarie o sociali che devono essere gestite separatamente. Attraverso il coordinamento centralizzato di tali interdipendenze, la Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria pu\u00f2 definire priorit\u00e0 significative ed evitare che l\u2019avanzamento di un gruppo di lavoro comprometta l\u2019efficacia di un altro. Riunioni a cadenza prestabilita, note decisionali concise, registri chiari delle azioni e un archivio centralizzato delle decisioni sostengono la continuit\u00e0, soprattutto quando la crisi si protragga, coinvolga pi\u00f9 entit\u00e0 giuridiche o richieda l\u2019intervento di team operanti in diversi fusi orari.<\/p>

La governance di crisi deve inoltre essere in grado di adattarsi alle variazioni della natura, delle dimensioni e della durata della situazione. Un incidente inizialmente circoscritto pu\u00f2 estendersi ad altre entit\u00e0, giurisdizioni, categorie di clienti, prodotti o dipendenti, mentre una vicenda inizialmente classificata come critica pu\u00f2 essere ridimensionata a seguito dell\u2019accertamento dei fatti. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi stabilire criteri per l\u2019attivazione, l\u2019escalation, la riduzione del livello di crisi e la chiusura. Un\u2019escalation pu\u00f2 rendersi necessaria quando emergano nuovi obblighi normativi, aumenti il danno potenziale, si evidenzi il coinvolgimento dell\u2019alta direzione o insorga un\u2019esposizione mediatica. Una riduzione del livello di crisi pu\u00f2 essere appropriata quando i rischi immediati siano stati contenuti, le prove siano state messe in sicurezza e gli ordinari assetti di governance siano in grado di gestire la prosecuzione dell\u2019indagine o del programma di rimedio. La transizione deve essere governata consapevolmente. La cessazione prematura della struttura di crisi pu\u00f2 determinare una perdita di slancio, una frammentazione delle responsabilit\u00e0 e un seguito incompleto. Il mantenimento della struttura per un periodo eccessivamente lungo pu\u00f2 indebolire le responsabilit\u00e0 ordinarie, accentrare eccessivamente le decisioni e normalizzare eccezioni originariamente temporanee. Dopo la chiusura, una valutazione strutturata deve riguardare non soltanto la causa sostanziale dell\u2019incidente, ma anche la qualit\u00e0 della mobilitazione, della circolazione delle informazioni, della cooperazione, dell\u2019esercizio dei poteri, della comunicazione e del processo decisionale. Le conclusioni devono essere tradotte in miglioramenti dei protocolli di intervento, della formazione, dei sistemi di reperibilit\u00e0, degli strumenti informatici, dei controlli e della governance. La risposta alla crisi diviene cos\u00ec non un meccanismo di emergenza isolato, ma una fonte ricorrente di apprendimento istituzionale e di rafforzamento della Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria e del pi\u00f9 ampio sistema di presidio della criminalit\u00e0 finanziaria.<\/p>

Consulenza agile e contraddittorio effettivo in tempo reale<\/h4>

Sotto la pressione del tempo si manifesta una tensione costante tra l\u2019esigenza di ottenere un parere immediato e la necessit\u00e0 di preservare un sufficiente livello di approfondimento sostanziale. I team operativi non possono sempre attendere la predisposizione di estesi pareri legali, il completamento di analisi esaustive delle politiche interne o il susseguirsi di pi\u00f9 livelli di approvazione formale prima di stabilire come procedere in relazione a un cliente, un\u2019operazione, un\u2019attivit\u00e0 investigativa o un obbligo di segnalazione. Parallelamente, un parere superficiale, incompleto o fornito da soggetti privi della necessaria autorit\u00e0 pu\u00f2 condurre a decisioni che, in seguito, si rivelino giuridicamente insostenibili, incoerenti, sproporzionate o inefficaci sul piano operativo. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi sostenere un modello di consulenza nel quale le competenze legali, di compliance, fiscali, operative e investigative siano rapidamente accessibili senza compromettere il livello di analisi richiesto. Una consulenza agile implica che una funzione specialistica sia in grado di formulare tempestivamente un orientamento sulla base dei fatti disponibili, di illustrare le ipotesi sulle quali esso si fonda e di individuare le ulteriori informazioni suscettibili di modificarne l\u2019esito. Il parere iniziale non deve necessariamente affrontare in modo esaustivo ogni possibile scenario, ma deve essere sufficientemente preciso da sostenere una decisione temporanea o definitiva. Deve pertanto essere mantenuta una distinzione chiara tra indicazione preliminare, consulenza condizionata e posizione pienamente convalidata. Lo status del parere deve essere documentato con chiarezza, affinch\u00e9 un orientamento provvisorio non venga successivamente applicato come regola permanente. Un\u2019efficace funzione di consulenza rapida richiede inoltre una conoscenza approfondita dell\u2019attivit\u00e0 operativa. I consulenti devono comprendere come funzionino concretamente i clienti, i prodotti, i pagamenti, i sistemi e i processi, poich\u00e9 soluzioni teoricamente corrette ma impraticabili sul piano operativo possono ritardare, anzich\u00e9 accelerare, l\u2019intervento necessario.<\/p>

Un contraddittorio effettivo deve rimanere pienamente disponibile anche nel corso delle decisioni urgenti. La pressione temporale pu\u00f2 consentire agli interessi commerciali, gerarchici o reputazionali di esercitare un\u2019influenza sproporzionata, soprattutto quando esista una forte spinta ad autorizzare un\u2019operazione rilevante, mantenere una relazione con un cliente strategico o limitare l\u2019attenzione esterna. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria richiede quindi che la seconda linea possa intervenire tempestivamente e in modo visibile quando i fatti non siano stati sufficientemente accertati, i rischi siano sottovalutati, la documentazione risulti incompleta o le misure proposte non siano proporzionate alla gravit\u00e0 dell\u2019esposizione. Il contraddittorio deve tuttavia rimanere mirato, proporzionato e orientato alla soluzione. Una funzione che si limiti a formulare obiezioni senza indicare un percorso concretamente praticabile pu\u00f2 divenire essa stessa una fonte di ritardo. Un contraddittorio efficace spiega pertanto non soltanto perch\u00e9 una determinata decisione risulti inadeguata, ma anche quali fatti ulteriori, condizioni, misure temporanee o passaggi di escalation siano necessari per consentire una prosecuzione controllata. Ci\u00f2 pu\u00f2 comportare l\u2019esecuzione di un\u2019operazione subordinatamente a un\u2019ulteriore approvazione, la limitazione temporanea di un rapporto con un cliente, il rinvio della decisione sino al completamento di una specifica verifica o l\u2019accettazione esplicita del rischio residuo da parte di un decisore di livello superiore. La prima linea deve considerare tale contraddittorio come una componente della qualit\u00e0 della decisione e non come un\u2019interferenza esterna. La seconda linea deve, a sua volta, evitare di ripetere formule generiche tratte dalle politiche interne senza tradurle nelle specifiche circostanze fattuali e operative. La terza linea deve poter valutare se un contraddittorio significativo abbia effettivamente luogo, se le opinioni divergenti vengano documentate e se determinate decisioni siano sistematicamente imposte senza un\u2019adeguata valutazione del rischio.<\/p>

La consulenza e il contraddittorio in tempo reale richiedono canali di comunicazione affidabili, specialisti accessibili e disciplina nella formulazione delle richieste. Quando le domande di consulenza siano incomplete, frammentate o prive di una questione decisionale chiaramente definita, viene perso un tempo considerevole nella ricostruzione dei fatti e nell\u2019individuazione dell\u2019effettivo oggetto del parere. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto utilizzare documenti decisionali concisi e standardizzati, nei quali siano riuniti i fatti rilevanti, la decisione richiesta, le opzioni disponibili, le incertezze residue, il termine applicabile e le possibili conseguenze. Le funzioni specialistiche possono cos\u00ec stabilire pi\u00f9 rapidamente quali analisi siano necessarie e quali questioni possano essere rinviate a una fase successiva. Gli strumenti digitali di collaborazione e i sistemi integrati di gestione dei fascicoli possono offrire un supporto significativo, purch\u00e9 vengano preservati la riservatezza, il controllo delle versioni, le limitazioni degli accessi e l\u2019integrit\u00e0 probatoria. \u00c8 inoltre essenziale un efficace sistema di reperibilit\u00e0 per le questioni urgenti, affinch\u00e9 le decisioni critiche non dipendano da relazioni informali o dalla disponibilit\u00e0 occasionale di singole persone. Dopo l\u2019adozione di una decisione immediata, deve rimanere spazio sufficiente per ulteriori approfondimenti e conferme. Un parere preliminare deve poter essere convalidato, ampliato o rivisto entro un termine definito, quando divengano disponibili nuovi fatti. Ogni divergenza tra la posizione iniziale e quella definitiva deve essere spiegata e tradotta negli opportuni adeguamenti delle misure o delle decisioni. Si crea cos\u00ec un processo di consulenza che non impone una scelta tra rapidit\u00e0 e qualit\u00e0, ma organizza consapevolmente entrambe. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria pu\u00f2 in tal modo fornire un orientamento sotto pressione, preservare un contraddittorio effettivo e impedire che l\u2019incertezza, il formalismo analitico o la frammentazione funzionale ritardino un intervento necessario.<\/p>

Monitoraggio rigoroso dell\u2019esecuzione e accelerazione delle misure di rimedio<\/h4>

L\u2019adozione di una decisione costituisce soltanto l\u2019inizio di un efficace presidio della criminalit\u00e0 finanziaria. Molte organizzazioni sono in grado di riconoscere carenze, approvare piani d\u2019azione e individuare soggetti responsabili, ma perdono slancio durante la fase di attuazione. Le azioni possono dipendere da modifiche dei sistemi, stanziamenti supplementari, fornitori esterni, competenze specialistiche, qualit\u00e0 dei dati o decisioni di altre unit\u00e0 operative. Le scadenze vengono rinviate, i controlli temporanei rimangono in vigore pi\u00f9 a lungo del previsto e i rapporti sullo stato di avanzamento si concentrano sulle attivit\u00e0 svolte anzich\u00e9 sulla riduzione dimostrabile del rischio. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto prevedere un monitoraggio rigoroso dell\u2019esecuzione, capace di stabilire sin dall\u2019inizio quali risultati debbano essere raggiunti, chi ne sia responsabile, quali risorse siano disponibili, quali interdipendenze esistano e in quale modo debba essere accertato il completamento. Una misura di rimedio non deve essere formulata come un\u2019intenzione generica di migliorare una politica, una formazione o un sistema di monitoraggio, ma come una modifica specifica associata a un risultato misurabile e verificabile. Quando un processo di accettazione della clientela non consenta di acquisire informazioni sufficienti sui titolari effettivi, deve essere chiaro quale fase del processo, campo informatico, controllo, procedura di eccezione e informazione gestionale debbano essere modificati. Quando il monitoraggio delle operazioni presenti carenze, deve essere determinato se il problema riguardi la completezza dei dati, la progettazione degli scenari, le soglie applicate, le competenze investigative, la qualit\u00e0 dei fascicoli, le procedure di escalation o le informazioni direzionali. Soltanto un\u2019identificazione precisa delle cause permette di accelerare l\u2019esecuzione in modo mirato ed efficace.<\/p>

I progressi devono essere misurati sulla base di tappe sostanziali e non esclusivamente in funzione del tempo trascorso o della percentuale di attivit\u00e0 indicate come completate. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve quindi individuare, per ogni programma di rimedio, quali risultati debbano divenire visibili nel breve, medio e lungo periodo. La fase iniziale pu\u00f2 essere finalizzata a una riduzione immediata del rischio attraverso approvazioni supplementari, monitoraggio rafforzato, limitazioni temporanee o revisioni aggiuntive dei fascicoli. Una fase successiva pu\u00f2 comprendere modifiche strutturali dei processi, della tecnologia, dei dati, delle responsabilit\u00e0, della governance e della formazione. La fase finale deve dimostrare che l\u2019approccio modificato funzioni efficacemente per un periodo sufficientemente rappresentativo. Un quadro centralizzato deve mostrare quali azioni rispettino il calendario, quali dipendenze provochino ritardi, quali decisioni siano ancora necessarie e in quali aree i rischi residui stiano aumentando. I rapporti devono distinguere l\u2019avanzamento formale dall\u2019efficacia sostanziale. Una politica pu\u00f2 essere stata approvata senza essere applicata coerentemente dai dipendenti. Una modifica tecnica pu\u00f2 essere stata implementata mentre i dati sottostanti rimangono incompleti o inaffidabili. Un programma formativo pu\u00f2 essere stato completato senza produrre alcun miglioramento dimostrabile nelle decisioni operative. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto collegare le prove dell\u2019attuazione alle prove dell\u2019effettivo funzionamento. La prima linea rimane responsabile dell\u2019integrazione del cambiamento nelle attivit\u00e0 operative, la seconda linea valuta se la modifica soddisfi le aspettative legali, regolamentari e interne, mentre la terza linea fornisce una garanzia indipendente in merito alla sua continuit\u00e0 e alla sua efficacia.<\/p>

L\u2019accelerazione delle misure di rimedio richiede anche la rimozione attiva degli ostacoli. La mera designazione di un responsabile non \u00e8 sufficiente quando tale soggetto non disponga del budget, delle competenze specialistiche, del sostegno dell\u2019alta direzione o dell\u2019influenza necessaria sui team dai quali dipende l\u2019esecuzione. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve consentire un\u2019escalation non appena una tappa risulti a rischio, affinch\u00e9 le priorit\u00e0 possano essere modificate, le risorse allocate e le decisioni necessarie adottate senza ritardi evitabili. Il coinvolgimento del consiglio di amministrazione e dell\u2019alta direzione \u00e8 particolarmente importante quando gli interventi di rimedio competano con iniziative commerciali, programmi tecnologici o altri obblighi regolamentari. I programmi di notevoli dimensioni non devono assorbire tutta l\u2019attenzione disponibile, mentre interventi semplici ma significativi rimangono inutilmente differiti. Un approccio articolato per fasi pu\u00f2 combinare una rapida riduzione del rischio con un cambiamento strutturale. Le misure temporanee devono tuttavia disporre di una chiara data di scadenza, di un responsabile identificato e di un piano di sostituzione, poich\u00e9, in caso contrario, possono trasformarsi in processi permanenti e ad alta intensit\u00e0 di risorse, mai concepiti per un funzionamento prolungato. Quando un ritardo non possa essere evitato, devono essere individuati espressamente il rischio residuo sostenuto nel periodo intermedio, i controlli compensativi applicabili e il soggetto autorizzato ad accettare tale rischio. Verifiche indipendenti periodiche possono stabilire se i progressi dichiarati corrispondano alla realt\u00e0 operativa e se determinate azioni siano state chiuse prematuramente. Il monitoraggio dell\u2019esecuzione supera cos\u00ec la mera rendicontazione amministrativa e diviene un meccanismo capace di integrare slancio, qualit\u00e0, responsabilit\u00e0 e riduzione dimostrabile del rischio all\u2019interno della Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria.<\/p>

Mantenimento dello slancio fino alla chiusura verificata<\/h4>

Il mantenimento dello slancio non \u00e8 dimostrato dalla rapidit\u00e0 con cui venga avviata un\u2019indagine o approvato un piano d\u2019azione, ma dalla capacit\u00e0 di condurre ogni misura necessaria sino al momento in cui il miglioramento perseguito risulti concretamente dimostrato. Le questioni di criminalit\u00e0 finanziaria ricevono spesso una considerevole attenzione durante la fase iniziale, quando il consiglio di amministrazione, le autorit\u00e0 di vigilanza, i clienti o i mezzi di comunicazione richiedono risposte immediate. Una volta diminuita la pressione pi\u00f9 intensa, risorse e priorit\u00e0 possono essere rapidamente spostate verso nuovi temi. Le azioni ancora aperte possono essere prorogate ripetutamente, gli organi di governance possono dedicare minore attenzione allo stato di avanzamento e i decisori inizialmente coinvolti possono allontanarsi progressivamente dall\u2019attuazione. I controlli temporanei possono cos\u00ec rimanere in vigore, le cause strutturali restare irrisolte e le carenze precedentemente individuate ripresentarsi. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve pertanto instaurare una disciplina di esecuzione continuativa, nella quale le attivit\u00e0 di rimedio si concludano soltanto quando le misure non siano state semplicemente introdotte, ma abbiano anche dimostrato la propria efficacia per un periodo sufficiente. La chiusura formale non deve fondarsi esclusivamente sulle dichiarazioni del responsabile dell\u2019azione o sulla mera esistenza di politiche, procedure o documenti di sistema aggiornati. Elementi oggettivi devono dimostrare che i processi siano effettivamente cambiati, che i dipendenti applichino il nuovo metodo, che i sistemi funzionino in modo affidabile, che le eccezioni vengano gestite sotto controllo e che le informazioni direzionali rendano visibili i risultati rilevanti. Il livello delle prove richieste deve essere proporzionato alla gravit\u00e0 del rischio originario e alla natura, complessit\u00e0 e incidenza attesa della misura.<\/p>

Una chiusura verificata richiede una conferma indipendente e criteri chiaramente definiti. La Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve stabilire preventivamente quali documenti, risultati di test, campioni, esperienze degli utenti, indicatori di prestazione e approvazioni di governance siano necessari prima che una carenza o un\u2019azione di rimedio possa essere considerata chiusa. La verifica di un controllo modificato nell\u2019ambito dell\u2019accettazione della clientela pu\u00f2, ad esempio, richiedere revisioni di fascicoli appartenenti a pi\u00f9 unit\u00e0 operative, l\u2019esame delle eccezioni, l\u2019analisi dei tempi di lavorazione e il collaudo dei percorsi di escalation. La verifica di un nuovo scenario di monitoraggio delle operazioni pu\u00f2 riguardare la copertura dei dati, la qualit\u00e0 degli alert, gli esiti investigativi, gli arretrati e la capacit\u00e0 di individuare concretamente gli schemi di rischio rilevanti. La verifica dei miglioramenti nella governance pu\u00f2 valutare se le decisioni vengano adottate tempestivamente, se le informazioni sul rischio siano presentate in modo completo, se le responsabilit\u00e0 vengano esercitate secondo le attese e se le opinioni divergenti siano documentate con trasparenza. La funzione responsabile dell\u2019attuazione pu\u00f2 fornire le prove, ma non deve essere l\u2019unica a stabilire che il rischio originario sia stato sufficientemente controllato. La seconda linea deve poter valutare sul piano sostanziale se gli obblighi legali, le aspettative regolamentari, le politiche interne e la propensione al rischio siano stati adeguatamente tradotti in misure concrete. In funzione della rilevanza e dei requisiti di indipendenza applicabili, la terza linea pu\u00f2 fornire un\u2019ulteriore garanzia sulla progettazione, sull\u2019attuazione e sull\u2019effettivo funzionamento. Quando la verifica faccia emergere nuove carenze, l\u2019azione deve essere riaperta o deve essere adottata una misura supplementare. La chiusura diviene cos\u00ec una decisione sostanziale in materia di rischio e non una mera formalit\u00e0 amministrativa.<\/p>

Il mantenimento dello slancio richiede infine apprendimento strutturato, un\u2019effettiva retroazione e la prevenzione della ricomparsa delle medesime cause profonde sotto una forma diversa. Dopo una chiusura verificata, la Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria deve determinare quali insegnamenti pi\u00f9 ampi siano rilevanti per altre entit\u00e0, prodotti, giurisdizioni, processi e ambiti professionali. Una carenza individuata in un processo relativo alla clientela pu\u00f2 rivelare rischi analoghi in altri canali distributivi. Un incidente causato da poteri poco chiari pu\u00f2 giustificare una revisione dei mandati e dei meccanismi di escalation in tutta l\u2019organizzazione. Un\u2019indagine ritardata da dati di scarsa qualit\u00e0 pu\u00f2 dimostrare che la gestione delle informazioni debba essere migliorata oltre i limiti del singolo caso. Tali insegnamenti devono essere tradotti nelle valutazioni dei rischi, nelle politiche, nelle procedure, nei programmi formativi, negli scenari di monitoraggio, nei sistemi e nei piani di assurance. Deve inoltre essere verificato se i risultati conseguiti rimangano efficaci dopo la cessazione del sostegno intensivo fornito dai team di progetto. Controlli periodici, analisi delle tendenze e informazioni direzionali ricorrenti possono evidenziare un deterioramento delle prestazioni, un aumento delle eccezioni o la riemersione di rischi precedentemente considerati chiusi. Quando ci\u00f2 accada, deve rimanere possibile riaprire la questione senza che lo stato formale di chiusura o una precedente approvazione del consiglio di amministrazione costituiscano un ostacolo. Agire con slancio significa quindi pi\u00f9 che reagire rapidamente quando un rischio diviene visibile. Significa anche mantenere disciplina durante l\u2019intera attuazione, organizzare una resistenza effettiva ai ritardi, richiedere una verifica indipendente dei risultati e consolidare i miglioramenti sino a quando la Gestione Integrata del Rischio di Criminalit\u00e0 Finanziaria operi in modo dimostrabilmente pi\u00f9 efficace rispetto al periodo precedente l\u2019incidente, la constatazione o l\u2019intervento.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t

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\r\n \r\n Prevenzione\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Rilevamento\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Indagine\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Risposta\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Consulenza\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Contenzioso\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article>\n
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\r\n \r\n Negoziazione\r\n <\/a>\r\n<\/h2><\/div>\n <\/div>\n\n<\/div>\n\n\n \n <\/div>\n\n<\/article> \r\n \r\n <\/div>\r\n \r\n \r\n<\/div>\r\n\r\n \t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

I rischi di criminalit\u00e0 finanziaria si sviluppano frequentemente con una rapidit\u00e0 superiore a quella per la quale i normali processi decisionali, di controllo e di governance sono stati concepiti. Un\u2019anomalia apparentemente circoscritta all\u2019interno di un fascicolo cliente pu\u00f2 trasformarsi, in un arco di tempo molto breve, in una complessa questione di integrit\u00e0 che coinvolge operazioni finanziarie, strutture proprietarie internazionali, regimi sanzionatori, posizioni fiscali, obblighi contrattuali, condotte interne e potenziali profili di esposizione penale. Un pagamento insolito pu\u00f2 sollevare immediatamente interrogativi in merito alla sospensione o al blocco dell\u2019operazione, alla necessit\u00e0 di ulteriori accertamenti, agli obblighi di segnalazione, alle comunicazioni con<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":35033,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[33],"tags":[],"class_list":["post-23309","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-impegno-verso-i-clienti"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23309","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=23309"}],"version-history":[{"count":19,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23309\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":35084,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/23309\/revisions\/35084"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/media\/35033"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=23309"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=23309"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/vanleeuwenlawfirm.eu\/it\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=23309"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}