Das Risiko von Finanzkriminalität bezieht sich auf die potenzielle Bedrohung oder Verwundbarkeit, der ein Individuum, eine Organisation oder eine Finanzinstitution in Bezug auf illegale Aktivitäten ausgesetzt ist, die Geldtransaktionen, Täuschung, Betrug oder Manipulation von Finanzsystemen zur Erlangung ungesetzlicher Gewinne umfassen. Das Risiko von Finanzkriminalität umfasst eine breite Palette von rechtswidrigen Aktivitäten, die darauf abzielen, Gewinne zu erzielen oder die Erlöse solcher Aktivitäten zu verschleiern. Diese Aktivitäten können schwerwiegende rechtliche, finanzielle und Rufschäden für die beteiligten Einzelpersonen und Organisationen haben.
Häufige Arten von Finanzverbrechen, die ein Risiko von Finanzkriminalität darstellen, sind:
Betrug: Täuschende Praktiken, die darauf abzielen, Einzelpersonen oder Einrichtungen zum persönlichen oder finanziellen Gewinn zu täuschen. Beispiele hierfür sind Anlagebetrug, Identitätsdiebstahl, Kreditkartenbetrug und Versicherungsbetrug.
Geldwäsche: Der Prozess, illegal erworbene Erlöse (schwarzes Geld) durch eine komplexe Abfolge von Finanztransaktionen als legal erscheinen zu lassen.
Bestechung und Korruption: Anbieten, Geben, Empfangen oder Erbitten von etwas von Wert, um die Handlungen einer Person in einer Machtposition zu beeinflussen, oft zum persönlichen Gewinn.
Insiderhandel: Illegales Handeln mit Wertpapieren auf der Grundlage von nicht öffentlich verfügbaren materiellen Informationen, wodurch der Händler einen unfairen Vorteil auf dem Markt erhält.
Marktmanipulation: Absichtliche Aktionen, um den Preis von Wertpapieren oder Rohstoffen künstlich zu erhöhen oder zu senken, um den Täter zu begünstigen.
Unterschlagung: Die rechtswidrige Aneignung von anvertrauten Geldern, oft durch eine vertrauenswürdige Person innerhalb einer Organisation.
Cyberkriminalität: Kriminelle Aktivitäten, die unter Verwendung von Computernetzwerken durchgeführt werden, einschließlich Hacking, Phishing und Ransomware-Angriffe, die auf finanzielle Informationen abzielen.
Finanzierung des Terrorismus: Bereitstellen von Geldern zur Unterstützung terroristischer Aktivitäten, oft durch Verschleierung der Herkunft oder des Zwecks des Geldes.
Steuervermeidung: Illegales Umgehen der Zahlung von Steuern an die Regierung, indem Einkommen falsch gemeldet, Abzüge übertrieben oder andere betrügerische Mittel verwendet werden.
Verstöße gegen Sanktionen: Verstoß gegen internationale Handels- und Wirtschaftssanktionen durch Durchführung verbotener Transaktionen mit Ländern, Einzelpersonen oder Einrichtungen, die von Sanktionen betroffen sind.
Das Risiko von Finanzkriminalität beschränkt sich nicht auf einen bestimmten Sektor oder eine bestimmte Branche. Es kann Einzelpersonen, Unternehmen, Regierungen und Finanzinstitutionen gleichermaßen betreffen. Die Bewältigung des Risikos von Finanzkriminalität erfordert die Umsetzung von Maßnahmen wie die Sorgfaltspflicht, die Überwachung von Transaktionen, die Schulung der Mitarbeiter und strenge interne Kontrollen zur Erkennung und Verhinderung dieser rechtswidrigen Aktivitäten. Organisationen arbeiten oft mit Strafverfolgungsbehörden und Aufsichtsbehörden zusammen, um Finanzverbrechen zu bekämpfen und ihre finanzielle Integrität und Reputation zu schützen.
